Налог на машину в Германии
Немецкий налог на владение автомобилем. Расчёт, размер и порядок оплаты. Штраф за неуплату налога на машину в Германии.
Автомобильный налог в Германии
Сбором немецкого налога на владение машиной с июля 2014 занимается таможня Zollamt, а не налоговая служба Finanzamt.
Транспортное средство облагается налогом в Германии, если:
- Машина зарегистрирована в Германии.
- Авто зарегистрировано за границей, но постоянно пребывает в Германии.
- Автомобиль используется на немецких дорогах незаконно. Например, когда прибывший мигрант продолжает ездить на нерастаможенном ТС или не ставит машину на учёт.
Фактически, требуется уплатить сбор в любом случае, если речь не о туризме.
Среди мигрантов бытует ошибочное мнение, что в первый год после переезда разрешено ездить на иностранных номерах. Приехавшим в Германию на работу, по воссоединению семьи или иным долгосрочным поводам требуется регистрировать авто на немецкие номера и платить налог сразу по приезде.
Разрешается не регистрировать машину в Германии, если срок пребывания заведомо меньше года — командировка, короткий рабочий контракт, стажировка. Но заплатить сбор всё равно придётся. Нужно обратиться на таможню — Zoll — и оформить временное пребывание автомобиля, например, на год. Здесь выдадут соответствующий документ, а налог снимут сразу за 12 месяцев.
Размер налога на машину в Германии
Величина сбора на владение частным автомобилем рассчитывается исходя из объёма цилиндров и количества вредных выбросов в атмосферу. Для электромобилей, прицепов и грузовиков — по массе авто, плюс вредные выбросы, если машина тяжелее 3500 килограмм.
Идеальный вариант с точки зрения уплаты налога — бензиновые малолитражки. Например, машина с бензиновым двигателем объёмом 1400 м³ с количеством вредных выбросов 90 грамм на километр обойдётся в 28€ в год. Новая BMW X5 с трёхлитровым шестицилиндровым двигателем и эмиссией СО² 190 г/км — в 250€ ежегодно.
На машины с выбросом до 95 г/км, впервые зарегистрированные с 12.06.2020 по 31.12.2024, государство до 2025 включительно выделяет премию 30€ в год. Значит, налог будет нулевой.
Дизели облагаются высокими сборами. Если взять пример с таким же объёмом и выбросами, как для бензинового двигателя, за дизельный придётся платить 133€ в год. Минус 30€, если подходит под условия премии.
Владельцы гибридов платят в полтора раза меньше за счёт маленькой эмиссии CO².
Электромобили облагаются сбором только в зависимости от массы. Пик выплат приходится на машину весом 3500 килограмм — 105€ в год. Авто тяжелее 3,5 тонн обойдутся в 60€, а уменьшение веса сопровождается плавным снижением налога.
Tesla S стоит 75€ сборов в год. Но в будущем. Электрокары в Германии освобождены от уплаты сбора до 1.1.2031.
Больше примеров расчёта автомобильного сбора в Германии проще получить самостоятельно, поигравшись со счётчиком на сайте немецкого министерства финансов.
С января 2021 повысились налоговые отчисления на новые автомобили из-за изменений в процессе определения количества вредных выбросов, что привело к увеличению показателей.
Порядок уплаты налога на автомобиль в Германии
При регистрации автомобиля владельцу потребуется указать номер расчётного счёта в немецком банке. Данные отправятся на таможню. Спустя пару недель деньги снимут с указанного банковского счёта. Сумма снимается сразу за год вперёд и далее ежегодно. Поэтому, если закрыли счёт и открыли новый, сообщайте таможне.
Важно получить бумажное письмо от Zoll с незатейливым названием Kraftfahrzeugsteuerbescheid. Документ содержит решение об уплате сбора, сумму, дату снятия средств. Письмо присылают в течение двух недель после регистрации. Справа вверху указан телефон для обращения по возникающим вопросам.
Если авто снимается с регистрации, например, при продаже, оповещать отдельно таможню не требуется. Уплаченные деньги пересчитывают согласно фактическим датам владения автомобилем и остаток возвращают. Происходит перерасчёт не быстро, три недели ожидания — норма. Письмо о разрегистрации — Abmeldebescheid — с указанием суммы возврата приходит через пару недель.
Льготы на автомобильный налог в Германии
«Чистые» электрокары — не гибриды! — при первой регистрации нового авто освобождаются от сборов на 10 лет. Но максимум до 1.1.2031.
Автомобили, зарегистрированные на инвалидов, имеющих немецкое свидетельство Behindertenausweis, освобождаются от налога полностью. Главное, чтобы в аусвайсе были указаны буквы H — беспомощность, aG — отсутствие мобильности, Bl — слепота. Прочие официально оформленные инвалиды могут получить скидку 50% в зависимости от степени и вида инвалидности.
Не возбраняется с целью получения льгот специально оформлять машину на инвалида, даже если водить физически у него нет возможности. Семьи с ребёнком-инвалидом охотно этим пользуются.
Освобождение не выдаётся автоматически. Необходимо подавать запрос в отделение Zollamt по месту жительства. При этом закон накладывает ограничения на использование авто — таможня подробно всё объясняет. Если вкратце, машина должна использоваться в большинстве случаев для нужд инвалида. Например, не разрешается родителю каждый день ездить на работу на авто, оформленном на ребёнка-инвалида.
Пример удостоверения инвалида с буквами aG и H, которому положено освобождение от уплаты налога на машину в Германии.
Машины, зарегистрированные в других странах ЕС, освобождены от налога на 12 месяцев, если владелец живёт не в Германии.
Студенты-иностранцы освобождаются от уплаты до конца обучения.
Штраф за неуплату налога на авто в Германии
Бывает, из-за неверного указания номера банковского счёта или отсутствия денег оплата не проходит. Тогда владельцу высылается предупреждение по почте — Mahnung. Через 14-30 дней проверяется факт оплаты. Если налог не уплачен, отправляется второе предупреждение и ещё через 14-30 дней — третье.
Штраф за неуплату сбора выписывается сразу, как только обнаружена неуплата — это 70€ плюс 1 пункт во «Фленсбург».
«Фленсбург» — система регистрации нарушений ПДД. Водители, значительно превысившие скорость, проехавшие на красный или совершившие другой серьёзный проступок на дороге, получают штрафные баллы — «пункты». Когда накапливается 8 баллов, автолюбителя лишают прав минимум на полгода. Пункты «сгорают» определённое время, в зависимости от конкретного нарушения. Штрафной балл за неуплату автомобильного налога исчезает из базы через 2 с половиной года после внесения.
Бумаги приходят на адрес, указанный при регистрации автомобиля. Прописка в Германии обязательно должна быть актуальной. При переезде на новое место жительства требуется внести изменения и в документы на машину.
Затем таможня начинает карать нарушителя. В Zulassungsstelle отправляется запрос на принудительную разрегистрацию автомобиля. Информация уходит в базу данных полиции. Если местонахождение машины известно, полиция приезжает и стирает с номеров голограммы.
Автомобиль по закону не может находится без номеров припаркованным на улице, поэтому машину могут увезти на штраф-стоянку с оплатой за счёт владельца. До уплаты налога нарушителю запрещено регистрировать авто в Германии.
Владельцы машин на иностранных номерах, не платящие сбора, в обычном случае вынуждены помимо штрафа заплатить сбор задним числом с момента въезда в Германию. При отягчающих обстоятельствах дело уходит в суд.
03-11-2022, Екатерина Щукина
Войдите или зарегистрируйтесь, чтобы подписаться на уведомления о комментариях к статье.
Войти!
Комментарии и вопросы
Задавайте вопросы и общайтесь в наших телеграм-чатах:
Yusuf (16/04/2024)
Привет. Я хотел купить машина из Южной Кореи. Для себя. На Германии. Я живу в Германии. Сколько мне придется заплатить таможне? +Техосмотр. Имеет Ли значения Какой год выпуска? Бензин или Дизель?
Спасибо за ответ.
Remi Werom (08/10/2023)
Sonata LPI,16г\в, топливо газ, без бензина. Объём 2.0л. Любопытен налог в год на автомобиль.Благодарю.
Олеся (11/09/2023)
Добрый день ))) подскажите пожалуйста ???? имею машину bmw x3 e83 2л тра дизель 2005 год. Литовская регистрация. Собираюсь ее поставить на транзитные номера и ввезти в Германию. Смогу ли там ее растаможить ? Какая стоимость будет всех услуг ? Спасибо ))
Анна (25/07/2023)
Добрый день. Скажите пожалуйста кокой налог на машину с объемом двигателя 2.231. Спасибо.
Евгений (07/06/2023)
Добрый день.подскажите пожалуйста, Авто на чешской регистрации, я гражданин Украины. При переезде в Германию сколько у меня будет времени на перерегистрацию в Германии? Благодарю.
Alex (14/03/2023)
Добрый день, заплатил транспортный налог, но через два дня произошло автоматическое списание со счета. Как оформить возврат повторно уплаченного налога?
На эл письма таможня не отвечает.
Татьяна (06/03/2023)
Я имею 3 машины должна я платить налог в финансамт
Ирина (19/01/2023)
Добрый день! Купили авто у дилера, оплатили все и красные номера. 14.11.2022 года. Территорию Германии покинули 28.11.2022 (паром до Хельсинки).30.11.2022 года покинули территорию ЕС. В январе пришел транспортный налог (рассчитанный с 14.11.2022 по 13.12.2022 года - период действия транзитных номеров). Подскажите , пожалуйста , возникает ли транспортный налог в таком случае ?
Игорь (06/01/2023)
Добрый день подскажите пожалуйста купили автомобиль у частного лица в Германии оплатили все услуги за красные номера страховку этому человеку . Через 3 месяца пришло письмо со штрафом на украинский мой паспорт за страховку ( транзитные номера)
Олег (27/12/2022)
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, если авто было в Германии на красных номерах и через две недели зарегистрировано в Польше нужно ли платить налог и за какой тогда срок рассчитывают, если нужно.
coloribus (27/03/2022)
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, где можно взять актуальную информацию по расчету налога и пошлины на ввоз конкретной марки авто в Германию с целью личного пользования?
Sergiu (17/02/2022)
Здравствуйте, Степан! Подскажите, пожалуйста, как поменять информацию об изменении адреса места жительства и банковского счета. Какая организация этим занимается и можно ли это сделать онлайн? Спасибо!
Иван (17/01/2022)
Подскажите. Летом был в Германии по безвизу. Купил авто и пригнал в Украину. Позже пришло письмо в Украину о уплате налога 15 евро. Письмо утеряно. В этом году планирую получать немецкую рабочую визу, не возникнет ли проблем так как налог не уплачен? Как узнать куда платить и сколько я точно должен?
Александр (11/11/2021)
Добрый день . Я гражданин Украины . Купил авто в Германии и зарегистрировал в Литве по ВНЖ . Спустя месяц пришло письмо об уплате налога в 9 евро . Если можно , поясните что это , должен ли я платить . Спасибо .
Вячеслав Д. (09/10/2021)
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста. У нас машина зарегистрирована на супругу. Она инвалид 100 проц. При покупке в марте 2020 мы не знали про скидки на налог на авто. С нас сняли в полном объеме. Можем ли мы получить скидку на налог задним числом за 2020. И можно получить от Вас ссылку на форму для отправки в таможню? Можем ли мы отправить форму он-лайн? Спасибо за очень полезную и интересную информацию!
Serg (01/10/2021)
Купил авто, пришла бумага с таможни в которой написано оплатите до 27.10.2021 получается деньги спишут в этот день или могут раньше? На учёт поставил авто 16.09.21, пришло письмо 28.09
Роман (14/08/2021)
Здравствуйте, в первую очередь хотел бы поблагодарить за очень полезные статьи!
Так же у меня есть вопрос, совсем недавно приобрел новый (почти, Vorführwagen) автомобиль, на сайте производителя указано, что уровень CO2 149 г/км, поэтому, в соответствии с калькулятором налогов я ожидал, что налог будет 159 евро в год, однако сегодня получил от таможни где налог рассчитан от значения 180 г/км. Я пытался найти разные источники, где можно было бы уточнить информацию по CO2 для моей модели, но ничего не нашел, в договоре купли-продажи и Zulassungsbescheinigung этой информации тоже нет.
Известно ли откуда таможня берет информацию по CO2 для расчета налога?
Stas (04/05/2021)
День добрый можно оплатить налог через почту если нет банксчёт?
Алексей (28/11/2020)
Саибо за статью, у меня появилось два вопроса. Поясните пожалуйста, что значит льгота по инвалидности накладывает ограничения? В какой форме и наксолько заранее необходимо подавать запрос в Zollamt?
Владимир (11/05/2020)
Добрый вечер Степан,
а каков налог на автомобили на газе CNG?
Александр (09/08/2019)
Степан, добрый день!
Собираемся перевести машину в германию, машина 2007 г.в. , подскажите пожалуйста, в налоговом калькуляторе налог рассчитается с даты регистрации автомобиля,какую графу в калькуляторе выбирать до 2008 г. или уже после 2014 г.,т.к. первая регистрация авто в Германии будет сейчас?
Валерий Лазарев (30/04/2019)
Добрый день, уточните пожалуйста, бесплатная таможня на авто, если я ввезу его в течение года или именно зарегистрирую авто в течение года после переезда в германию?
Александр Гал (25/02/2019)
Добрый вечер!
Подскажите пожалуйста если я зарегистрирован в Германии с 2015 года, а машина моя на венгерской регистрации использовалась мною на территории Германии с 2016 года, за все это время не платил дорожный сбор так как каждые три месяца машина выезжала с Германии после приезжала обратно. Сейчас решил все же уплатить дорожный сбор на 2019 год, могут ли они По моим документам выставить мне налог и штраф задним числом если я к ним приеду для регистрации авто?
Макс (15/11/2013)
Доброго времени суток. Купил авто в Германии, ввез через пару дней на территорию Беларуси, расстаможил. И тут приходит письмо от немцев об уплате транспортного налога. За что такое счастье?
Александр (18/04/2016)
Подскажите пожалуйста. Купил машину в Германии. для оплаты данного налога у меня взяли данные моего счета и сказали что налог будет снят с моего счета автоматически. На сколько я понимаю налог будет снят за один год? Как быть в будущем есть ли где-то на сайте личный кабинет чтоб зайти посмотреть/поменять номер счета?
Заранее спасибо
Maria Talalaeva (25/11/2016)
Всем привет! Сегодня продали машину, новый владелец ее переоформил сегодня на себя.
Авто было мягко скажем не совсем новым и налог был более 400 евро.
Дата уплаты налога 4.12.2016. То есть эти 450 Евро должны списать , но машина то уже не наша.
Спишут??? Может им письмо какое отправить? Чтобы уже с нового владельца его взяли , а не с нас:-)
Спасибо !
Николай (18/04/2016)
Добрый день, Степан.
Немного актуализирую информацию.
Калькулятор для расчета налогов находится через запрос "kraftfahrzeugsteuer berechnen", нормативную информацию можно найти на сайте таможни в разделе kraftfahrzeugsteuer.
Машины до примерно 2009 года облагаются налогом в зависимости от класса Евро и объема двигателя.
Для более новых машин учитывается еще и вес выброшенных в атмосферу вредных веществ.
С уважением, Николай.
Том (31/12/2014)
В статье не нашел немецкого названия "налога на воздух" как понимаю это Kfz-Steuer (Kraftfahrzeugsteuer).
Ссылка на официальный калькулятор размера налога, не знаю насколько он актуален и точен тк. учитывается только Евро класс без конкретной величины выброса CO2:
http://www.bundesfinanzministerium.de/Web/DE/Themen/Steuern/Steuerarten/Kraftfahrzeugsteuer/BMF_Anordnungen_Allgemeines/KfzRechner/KfzRechner.html
Самое интересное, получается что этот Kfz-Steuer нужно платить всем, даже с иностранными номерами, если автомашина "используется в Германии":
"Die Kraftfahrzeugsteuer entsteht, wenn Sie ein ausländisches Fahrzeug in Deutschland verwenden" или
"Der Kraftfahrzeugsteuer unterliegt: das Halten von ausländischen Fahrzeugen zum Verkehr auf öffentlichen Straßen, solange die Fahrzeuge sich im Inland befinden."
Поэтому с середины 2014 года Kfz-Steuer взымает не налоговая а Zoll (таможня).
Ссылка на сайт Zoll с очень краткой информацией по налогу.
http://www.zoll.de/DE/Privatpersonen/Kraftfahrzeugsteuer/kraftfahrzeugsteuer_node.html/
Ро незнанию я ввез свою дизельную и довольно старую машину на первое время всего на несколько месяцев, и пока меня "не попросят", этот налог на год вперед добровольно платить не собираюсь. Как понимаю машин таможни при этом лучше избегать ;)
Юрий (06/02/2014)
Спасибо за информацию в блоге, практически на все свои вопросы нашел ответы у Вас. Остался, правда, еще один момент непонятный.
Если я покупаю машину, скажем, в феврале и собираюсь насовсем уехать из Германии через 3 месяца, должен ли я платить транспортный налог за целый год? Или только за эти 3 месяца? И когда нужно платить этот налог?
Константин (05/09/2013)
Добрый день!
Хочу задать один вопрос, а что происходит с оплатой налогов за машину если ее продать раньше чем закончится срок оплаты? К примеру: за машину снимают налог один раз в год в июле, а в сентябре я продал машину... теперь ведь новый владелец будет тоже платить :)
Есть ли какая-то процедура возврата уплаченого налога?
anonymous (06/04/2012)
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, путешествуя по Германии через Google карты, я заметил,что большинство машин в Германии мягко сказать староваты,кто же ездит и покпает новые? Или это просто большинству не по карману? Есть ли в Германии проблемы с парковками?
Евгений (15/01/2013)
Добрый вечер Степан, спасибо за статью все очень доходчиво и понятно но вопрос в следующем :) я как человек который занимается плотно продажами автомобилей марки VW не могу не спросить на чем ездите Вы? С ув. Евгений