Жизнь в Германии

Налоговые классы в Германии

Налоговые классы в Германии
Налоги в Германии
Степан Бабкин2012-11-04~6 минут84126417

Когда речь заходит о налогах, обычно на ум сразу приходить то, что они в Германии очень большие. На самом деле, это не совсем так.

Существенную часть вычетов из доходов составляют вовсе не налоги, а социальные платежи. Это медицинская страховка, взносы в страхование от безработицы, от беспомощности, а также в пенсионный фонд. Все вместе они отнимают примерно 20% от зарплаты.

Кроме того, немецкий подоходный налог (Einkommen­steuer) взимается по прогрессивной шкале. То есть, больше платят те, кто больше получает.

Но и это ещё не всё. В Германии очень много различных налоговых льгот. Нужно только уметь ими пользоваться. Я начну делиться опытом в сфере немецких налогов, который накопился у меня за 10 лет жизни в Германии. Как обычно, оговариваюсь, что я простой программист, а не налоговый консультант. Так что мои знания носят субъективный характер и я не могу нести ответственности за их использование. Но я добросовестно стараюсь проверять всю публикуемую информацию. Моя цель - дать общее представление о немецкой налоговой системе, а детали лучше узнавать у Steuerberator.

Начну рассказ о налоговых льготах в Германии с налоговых классов (Steuerklasse). Благодаря им семейные немецкие работники имеют массу налоговых послаблений. Классы присваиваются каждому работающему в Германии человеку. Налоговый класс определяет годовую величину свободной от налогообложения суммы (Steuerfreibetrag). В каждом классе они свои.

У всех служащих налоговый класс вносится в карту налога на заработную плату (Lohnsteuerkarte). С этого года налоговая карта больше не выдаётся на руки служащему, а представляет собой электронную запись в центральной базе данных налоговых органов.

Работник же получает от немецкой налоговой службы (Finanzamt) только свои идентификационный номер в этой базе. При устройстве на работу нужно сообщить новому работодателю этот номер, а также дату рождения. Тогда работодатель получит доступ к электронной налоговой карте и будет взимать налог на заработную плату (Lohnsteuer) ежемесячно, учитывая налоговый класс своего работника.

Первый налоговый класс (Steuerklasse I) присваивается тем, кто не имеет семьи и детей. Также этот класс присваивается тем, кто находится в процесса развода и живёт отдельно, либо в случае, если супруга живёт за границей. Обычно иностранец сразу по приезду в Германию на работу получает этот класс, и пока его семья не приехала, платит налоги именно по нему. У этого класса есть 8004€ свободных от налогообложения. То есть, от годовой зарплаты отнимается эта сумма и налоги платятся только с оставшейся части. При месячных выплатах это сразу учитывают, так что в конце года никакого перерасчёта из за свободной от налогов суммы не требуется.

Второй налоговый класс (Steuerklasse II) назначается также, как и первый, но только тем, у кого есть дети, которых они воспитывают самостоятельно без супруга. Речь о матерях-одиночках. Либо об одиноких отцах. К свободным от налогов 8004€ в год от первого класса, этому классу прибавляется ещё 1308€ за тяжёлую холостяцкую родительскую долю. Таким образом, если мать-одиночка зарабатывает 9312€ в год, то она вообще не платит налога на зарплату. Если же больше, то налог платится только с той суммы, которая превышает 9312€.

Третий налоговый класс (Steuerklasse III) могут получить семейные работники. Это очень выгодный класс для тех, у кого супруга или супруг не работают совсем или зарабатывают очень мало. Тонкость состоит в том, что для этого класса базовые свободные от налогов 8004€ удваиваются. Но другой супруг тогда лишается права на свою необлагаемую налогом сумму. Таким образом, один из семейной пары получает возможность списать с налоговой базы сразу 16008€. Если другой не работает, то это очень выгодно. Если же работают оба, то нужно смотреть, что выгоднее - иметь третий класс одному из супругов или же лучше, если оба останутся при своих базовых 8004€.

В этом случае оба могут взять четвёртый налоговый класс (Steuerklasse IV). Это то же самое, что и первый, но только предназначен для семейных. Брать его имеет смысл только в том случае, если оба супруга работают и получают примерно одинаково.

Пятый налоговый класс (Steuerklasse V) получает супруг того, кто выбрал третий. У него, как я уже говорил, нет базовой свободной от налогов суммы. Поэтому он платит налог со всей величины годовой зарплаты, если она есть.

И, наконец, шестой налоговый класс (Steuerklasse VI) в Германии присваивается в случае, если человек работает на нескольких работах. Тогда на одной из работ по его выбору в его налоговую карту вносится один из пяти перечисленных выше классов, а на других автоматически присваивается шестой. В нём вообще нет никаких свободных от налогов сумм. Это самый невыгодный класс.

Самое важное во всём этом - это разобраться с третьим, четвёртым и пятым классами, потому что все другие для не состоящих в браке присваиваются совершенно понятным образом.

Семейным же нужно знать две вещи. Во-первых, каждый работник имеет право раз в год поменять свой налоговый класс. Во-вторых, если оказывается, что в конце года смена класса более выгодна, то налог пересчитывается за весь год назад и всё "лишнее" возвращается назад. Существуют специальные программы, позволяющие заполнить налоговую декларацию и, в том числе, сделать выбор между классами для семейных. Они сами подсчитывают, что наиболее выгодно, и потом остаётся только подписать и отправить в налоговую письмо с просьбой поменять класс и с соответствующим образом заполненной налоговой декларацией. Но про это мы поговорим в отдельной статье.

Здесь же остаётся только добавить, что налоговые послабления на этом отнюдь не исчерпываются. Есть ещё масса других совершенно легальных возможностей убрать из налогооблагаемой базы часть доходов. По мере возможности буду делиться информацией по этому поводу. Поэтому если есть какие-то вопросы о налогообложении в Германии, о которых хочется поговорить подробнее, то дайте знать. При написании следующих статей буду это учитывать.

И ещё хочу снова повторить, что задавая вопросы к этой статье, нужно иметь ввиду что я не налоговый консультант и не могу знать многих тонкостей. Но я могу поискать в интернете информацию на немецком, и, при необходимости, проверить её достоверность через своего Steuerberater.

04.11.2012, Степан Бабкин

Читайте дальше:

  КОММЕНТАРИИ (417)

ОСТАВИТЬ КОММЕНТАРИЙ
Иван

Здравствуйте, Степан!
Интересует ситуация, когда у мужа 3й класс, а у жены - 5й. Жена может по договору заработать и заплатить налоги в России. Непонятно, что в этом случае делать? Имеет ли она право иметь 5й класс? Ведь получается вроде бы все законно: налоги платятся ведь только раз.
К штоербератору пойдем, но сейчас интересует Вашу мнение.
Спасибо.

17.01.2017 11:13
Степан Бабкин

Здравствуйте, Иван

Если всё законно, то проблем нет. Жена может совсем не зарабатывать и иметь 5-ый класс. Может зарабатывать и иметь 5-ый класс. Это нормально, это дело семейное, как классы распределять.

Главное, чтобы всё законно было оформлено

Всего доброго

17.01.2017 11:37
мария

я русская, замужем за немцем. В конце года муж дает мне на подпись налоговый документ. Якобы подписывать его обязаны оба супруга. насколько я могу понять там указаны его доходы и расходы. Я не работаю. У мужа есть дом. Он выплачивает за него ежемесячно определенную сумму банку. Могу я не подписывать указанный выше документ, опасаюсь того, что на меня будет возложена обязанность выплат его долгов банку...

19.01.2017 16:27
Степан Бабкин

Здравствуйте, Мария

Если муж подаёт совсместную декларацию от Вас и от него, то там действительно нужна Ваша подпись.

Это никак не относится к долгу за дом.

Если кредит на дом был взят до заключения брака, то Вы к этому отношения не имеете. То есть, ни к долгу, ни к дому Вы никак не относитесь.

Всего доброго

19.01.2017 16:31
Наталья

Здравствуйте,Степан!! Я работаю в магазине Netto на базис,оплата 8,5 евро в час.Первые три месяца перечисляли чуть более 450 евро за 52 рабочих часа по максимуму.Теперь дают только 48 часов максимум и выходит в районе 400 евро..не могу понять,почему не дают заработать положенные 450 евро, положенные по закону..На мой вопрос марктляйтер мне не ответила ничего вразумительного,кроме ТЕПЕРЬ СТАЛО ТАК..Может вы что-нибудь подскажете по этому вопросу?? Заранее благодарю за Ваш ответ!!

13.01.2017 21:29
Степан Бабкин

Здравствуйте, Наталья

С этого года увеличили минималку за час работы. Поэтому всех минимальщиков перевели на меньшее количество часов, чтобы платить столько же, как раньше.

Всего доброго

13.01.2017 21:41
Ольга Собинова

да, только сегодня прочитала, что подняли Mindestlohn: Als 2015 der Mindestlohn von 8,50 Euro eingeführt wurde. Jetzt, zum 1. Januar 2017, steigt der gesetzliche Mindestlohn auf 8,84 Euro brutto pro Stunde.

Соотвественно и меняется ситуация с Minijob.
Граница в оплате труда остается такой же - 450 €, а значит работать занятые на такой работе смогут максимально не 52,9 часов, как было раньше (450/8,5=52,9), а только 50,9 часов (450/8,84=50,9).

13.01.2017 22:43
Евген

Добрый день, Степан!

Мне переводит на карту гонорары зарубежная компания, а живу я в Германии. Нужно ли мне уведомлять Finanzamt об этом? Если я зарабатываю таким образом в год меньше 8 тысяч евро? Или лучше попросить переводить мне деньги на карту Сбербанка?

С уважением, Евген.

05.01.2017 15:04
Степан Бабкин

Здравствуйте, Евген

Если Вы зарабатываете деньги, то неважно, куда их Вам переводят - Вы обязаны отчитаться о своём заработке. Если Вы скрываете доход от налоговой, то это преступление. Смотрите сами, совершать его или нет.

Возможно, Вы не обязаны платить налоги с этих доходов. Возможно, Вы должны зарегистрироваться, как предприниматель. Я не знаю, это всё зависит от многих деталей, чем именно Вы занимаетесь, какие ещё доходы у Вас и в семье, какой налоговый класс у Вас, у супруги и так далее.

Обратитесь к налоговому консультанту.

Всего доброго

05.01.2017 15:10
Евгений

Здравствуйте! Не могли бы Вы мне помочь со следующим вопросом. Недавно я переехал в Германию к своей супруге, которая живет здесь уже полгода. Моя Регистрация и страховка оформлены. Следующий вопрос - это налоговая. Пока я жил в Москве, у моей супруги был 1 налоговый класс, но с моим приездом, как мы поняли, у нее должен быть третий, а у меня - пятый. Правильно, ли я понимаю, что нам необходимо пойти в финанцамт и сообщить о нашем воссоединении, в соответствии с чем ей изменят налоговый класс? Но есть еще один нюанс - будет ли произведен перерасчет за полгода, которые она уже прожила здесь без меня по первому классу и если это возможно, то куда и как с этим вопросом обращаться? Спасибо за ответ)

04.01.2017 17:33
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Да, Вы должны пойти в Finanzamt с переводом свидетельства о браке и поменять классы, как Вам надо.

Перерасчёт за полгода будет потом, когда подадите налоговую декларацию. Читайте этот раздел дальше, про налоговую декларацию хотя бы.

Всего доброго

04.01.2017 17:53
Виталий

Добрый вечер, Степан.
Я сам уже год как кляйнунтернемер. Моя жена через пару недель приедет в Германию устраиваться на работу. До этого у нее был 1 класс, но на какой штойеркласс ей необходимо поменять после устройства на работу? Что можете посоветовать в нашей ситуации? Заранее спасибо.

24.12.2016 21:35
Степан Бабкин

Здравствуйте, Виталий.

Зависит от того, подаёте ли Вы декларацию вместе, как пара, или по отдельности.

Если вместе, то по сути это без разницы. Жена может взять третий класс, но так как Вы - ЧП, вы обязаны подавать налоговую декларацию. Следовательно, Ваш доход сложат с доходом жены и у Вас будет общая облагаемая налогом Einkommensteuer сумма минус Freibetrag на семью. Использовала его жена или нет - это уже не играет роли особо. Дальше рассчитывается, сколько должны Einkommensteuer на семью и от этого вычитается Lohnsteuer, который жена уже уплатила.

Если же по отдельности, то надо смотреть, сколько жена зарабатывает и считать, что выгоднее - брать Вам Freibetrag или ей и какие части из него.

Ну и конечно могут быть какие-то тонкости. Так что стандартная рекомендация тут: обратитесь к Steuerberator. Один раз разберётесь для себя в своей конкретной ситуации и будете потом сами уже считать в будущем, как Вашей семье выгоднее.

Всего доброго

24.12.2016 21:47
Павел

Здравствуйте! Переехали с женой в Германию с разницей в 2 месяца. Когда официально должен меняться налоговый класс? После первой регистрации жены? Дело в том что моя компания изменила мой налоговый класс с 1 на 3, только через 2 месяца после регистрации жены. В конце года в декабре моя компания прислала налоговый отчёт, но даты когда налоговый класс был изменен в нём не указано, и никакой дополнительной компенсации тоже не указано. Я пробовал запросить подтверждение в Finanzamt через интернет, но подтверждения не пришло на мой домашний адресс. Дело в том что моя фирма официально зарегистрирована в другом городе, а работаю как бы в аренде у другой фирмы. Может быть что подтвердение пришло на адресс моей фирмы, а не на мой домашний адресс?

18.12.2016 21:08
Степан Бабкин

Здравствуйте, Павел

В январе налоговый класс всё равно сброситься может. Поэтому в январе ещё раз сходите в Finanzamt. Сходите ногами и поменяйте на классы, которые Вам нужны. Это самое эффективное.

Никаких подтверждений о смене класса никто не высылает Вам. Высылают только на фирму, в которой Вы работаете, то есть, с той у которой у Вас контракт и которая Вам переводит зарплату. У них в HR можете узнать, какой у Вас класс на декабрь. Также Вам должны присылать зарплатный листок, там класс указан всегда.

Но имейте ввиду, что Вы можете после получения Lohnsteuerbescheid от фирмы заполнить налоговую декларацию и Вам пересчитают налог на тот класс, который Вам наиболее выгоден.

Читайте статью про декларацию в этом разделе.

Всего доброго

18.12.2016 21:34
Егор

Добрый вечер! Не могли бы.Вы подсказать по поводу церковного налога? Я пока безработный, супруга работает, налоговые классы у нас 4, со следующего месяца у меня 5 у супруги 3. Церковный налог автоматом из зп списывают? Где-то также читал, что подоходный уменьшается на сумму церковного налога если платишь его.

Нас, когда мы регистрировались по месту жительства, спрашивали какой мы веры, я сказал что я православный, жена католичка, значит ли это, что начнут с зп на основании этого списывать церковный налог? И если его списывать будут, то как можно от него отказаться?
Заранее спасибо за ответ!!

13.12.2016 18:59
Степан Бабкин

Здравствуйте, Егор

Да, будут списывать церковный налог у супруги. Православные в Германии налога не платят.

Нет, к подоходному налогу церковный отношения не имеет, разве что его размер устанавливается в процентах от Lohnsteuer. Для католиков вроде 9% от Lohsteuer. В распечатке зарплаты всё увидите.

Про распечатку вот тут подробно:
http://forum.tupa-germania.ru/threads/zarplatnyj-listok-v-germanii.206/

Отказаться от налога нужно поменяв религию на атеиста в ратуше, там же где регистрировались.

Всего доброго

13.12.2016 19:07
Сергей

Здравствуйте, Степан.
Подскажите пожалуйста как поступить в данной ситуации. У меня 4 и у жены 4 Steuerklasse. Я работаю на voll, а жена оформлена на minijob и нам ещё доплачивает JobCenter.
Из прочитанного выше, я так понимаю, если мы в декабре пойдем в Finanzamt и изменим Steuerklasse на 3 и 5. Тогда они должны пересчитать за весь год и вернуть мне деньги по 3 классу? Следующий вопрос. В течении какого времени они вернут деньги и как (скинуть на карту)? И не будет ли проблем с JobCenter. Нужно будет им показывать что мне пересчитали и вернули?
Вы писали что Steuerklasse можно поменять онлайн? Можно ссылку (Существуют специальные программы, позволяющие заполнить налоговую декларацию и, в том числе, сделать выбор между классами для семейных.)?

29.11.2016 20:04
Степан Бабкин

Здравствуйте, Сергей

Уже нет никакого смысла менять класс в этом году. Проще уже в следующем.

Для того, чтобы вернуть "лишние" налоги, Вы должны подать налоговую декларацию. В декларации Вы сможете указать более выгодный для семьи вариант классов. В декларации же Вы и указываете свой номер счёта, куда вернут деньги.

С JobCenter никаких проблем не будет, это Ваше дело - по какому классу платить налоги. Показывать никому ничего ненужно.

Поменять онлайн налоговый класс вроде нельзя. У нас требуется лично прийти, причём, каждый год в январе приходится снова приходить.

Программы существуют, но они не онлайн. Устанавливаете программу, заполняете всё что требуется... Читайте про налоговую декларацию в этом разделе, там подробнее.

А лучше всего, обратитесь к налоговому консультанту, в первый раз Вы гарантированно сами не сможете подать декларацию нормально и можете потерять деньги на этом.

Всего доброго

29.11.2016 22:28
Ольга

Здравствуйте, Степан,
чтобы был выгоден 4 класс у супругов, небольшая разница в зарплатах - это сколько?
У мужа 2500 (1690 на руки), у меня 1850 (1300) это по 4 классу. Или лучше 3 и 5 в нашем случае?
Спасибо.

25.11.2016 22:38
Степан Бабкин

Здравствуйте, Ольга

В Вашем случае имеет смысл скорее 4 - 4 иметь, так как оба зарабатывают примерно одинаково.

Всего доброго

25.11.2016 23:12
Евгений

Степан добрый вечер. Подскажите как лучше сделать если я начинаю работат в Германии официально а жена с детьми живет постоянно в Чехии и переезжать не планируется. Как я понял 3 категорию мне ни как не получить пока жена с детьми не прописаны в Германии?

Спасибо.

27.09.2016 19:43
Степан Бабкин

Здравствуйте, Евгений

Вы уточните в налоговой на всякий случай, но по-моему да, это так.

Всего доброго

27.09.2016 20:14
Timur

Степан, добрый вечер,
Подскажите. пожалуйста, может быть кто-то из знакомых сталкивался со следующей ситуацией:
Мы с супругой прибыли в Германию в мае, в июне подали документы на изменение налогового класс с 1 на 3(для супруги) и мне на 5.
В июле после похода в финансамт я узнал, что они все изменили, но на работе до сих пор ничего не поменяли и уже 3 месяца снимают налог, как и раньше по 1 классу.
На запрос в отдел кадров, ответ простой, в системе у вас класс 1 и все.
Нужно ли идти в финансамт, просить у них бумажку об изменении класса (хотя в прошлый раз ничего не дали, сказав, что все в системе видно), или "мучить" отдел кадров, или сообщить об этой ситуации нашему налоговому бератору.
Я конечно понимаю, что, когда ситуация проясниться, деньги вернут :), но перед новым годом, хотелось бы побольше получить :)))))
Заранее благодарю за ответ

З.Ы. кстати огромное спасибо за ведение блога, очень помогает :))))

26.09.2016 22:10
Степан Бабкин

Здравствуйте, Тимур

Позвоните в финанцамт просто. Ну или сходите, так надёжнее.

"Система" эта у них постоянно сбоит, у меня тоже пару раз уже так было - меняешь, а фирма этого не видит. Я уже заранее через неделю в отделе кадров уточняю, получили ли они инфу от налоговой, и если нет, звоню.

Всего доброго

27.09.2016 07:52
Timur

Спасибо большое за помощь :)

27.09.2016 07:58
Василий

Добрый день,

Подскажите, пожалуйста: моя супруга работает в немецкой компании в Мюнхене, но в данный момент находится в декретном отпуске. Я также устраиваюсь на работу Германии. Скажите, в этом случае возможно мне выбрать 3 класс?

Спасибо!

25.09.2016 19:57
Степан Бабкин

Здравствуйте, Василий

Один из супругов имеет право на класс 3, другой тогда обязан быть на классе 5. Кто из Вас берёт третий класс можете сами решать.

Всего доброго

25.09.2016 20:01
Олег

Здравствуйте, подскажите пожалуйста я работаю сейчас на полное время зарплата в месяц примерно 2500 нетто, штоер класс 3 . Если я устроюсь сейчас на работу ещё одну на 200 евро мне нужно менять штоер класс ? Спасибо большое . Город Берлин

25.09.2016 16:06
Степан Бабкин

Здравствуйте, Олег

Вторая работа будет облагаться по классу VI, а первая - как и раньше.

Всего доброго

25.09.2016 16:15
Олег

Огромное Спасибо за быстрый ответ

25.09.2016 16:22
Людмила

Здравствуйте, Олег,
лучше всего договориться с работодателем, чтобы он сам платил налоги. С такой зарплаты ему придется платить только 4 евро налогов.
Большинство работодателей перенимают pauschale Steuer. В этом случае Вы платите налог только на первой работе по третьему классу. Если работодатель не согласится платить налог, то Вы на первой работе платите дальше по третьему, а на второй работе по шестому классу.
Людмила

25.09.2016 19:24
Евген

Добрый день, Степан!
Сегодня был в налоговой, поменял свой налоговый класс жены 4-го на 3-й и 5-й. Но не совсем понял, когда уже будут производить выплату зп по новому классу. Нам поставили пересчет с дня нашей свадьбы 8-го августа. То есть за сентябрь мы в октябре мы уже получим по новой ставке?

С уважением, Евген.

13.09.2016 16:52
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Это лучше у Вас в отделе кадров узнать, успеют ли они сентябрьскую зарплату уже по новому классу оформить.

Всего доброго

13.09.2016 16:56
Евген

Как всегда кратко, быстро и по делу! Vielen Dank!

13.09.2016 17:14
Евген

Добрый день!

У жены зп большая, у меня 1000 нетто. Стоит ли ей брать третий класс, а мне пятый? Что посоветуете

С уважением, Евген.

12.09.2016 15:59
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Стоит. При большой разнице зарплат выгоднее брать 3-5 или другие отношения по количеству свободных от налогов сумм.

Класс 3 - это 16000€ в год свободных от налогов.

Класс 5 - это 0€ в год свободных от налогов.

Класс 4 - это 8000€ в год, свободных от налогов.

Вы сами можете выбрать пропорцию, например, взять себе 4000€ в год свободных от налогов, а жене оставить 12000€.

Но самое важное понимать, что после подачи налоговой декларации совместной всё равно будет перерасчёт налогов за весь год.

По сути, налоговые классы - это удобный инструмент сбора примерной суммы налога. Но не конечной.

Всего доброго

12.09.2016 16:09
Maria Talalaeva

Вопрос к Людмиле :
Я видела вы ниже отвечали на подобный вопрос .
Людмила ещё раз для тех, кто в танке .
Если у мужа и жены налоговые классы 3/5 соотвествующе.
У жены есть базис 450 и она хочет ещё пойти на одну работу Teilzeit.
Какие налоги с этих двух зарплат нужно будет платить?
то есть по 5 классу с Teilzeit, а базис останется как и был ? Налог с него не будут снимать?
Или есть ещё какие -то нюансы ?

Спасибо !!

10.09.2016 08:23
Людмила

Здравствуйте, Мария,

если на Teilzeit Вы зарабатываете больше 450 евро, то с них Вы платите налоги по 5 классу и соц. взносы, если меньше, то Ваш доход от двух работ суммируется и с него Вы платите налоги по 5 классу и соц. взносы. То есть в этом случае (меньше 451 евро на новой работе) Вы теряете все льготы на первой.

Всего хорошего

10.09.2016 15:29
Maria

То есть я правильно понимаю : я работаю на базис и плюс Teilzeit(больше 450)
Тогда я все выплаты делаю по 5 классу с Teilzeit.
А базис как получала свои 450 ( максимально ) так и продолжаю получать?

10.09.2016 17:11
Людмила

Да.

10.09.2016 20:55
Jen Vas

Здравствуйте Степан. Скажите пожалуйста, сейчас в счетчике brutto-netto-rechner повилась я заметила графу Jährl. Steuerfreibetrag. Если мой муж проходит по классу 3, а я, как не работающая по классу 5, то какую сумму ему вносить в эту графу? (Я нашла информацию, что этот Steuerfreibetrag составляет для пар сейчас 17000 евро в год, НО вроде как не работает на мигрантов). Моему мужу начисляют нетто зарплату БЕЗ учета этого Steuerfreibetrag.. Правда ли, что для тех, кто по блау-карте тут эта графа бесполезна? Речь о дополнительных 400 евро в месяц..

09.09.2016 15:01
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Максимум, что можно туда внести в обычном случае - это 1000€ всем служащим, но и то в конце года это автоматом в налоговой декларации будет учтено.

Если у Вас нет инвалидности или у кого-то в Вашей семье, то оставьте это поле пустым, к Вам оно не имеет отношения.

Положенные суммы, которые не подлежат налогооблажению, уже учтены в налоговом классе. Для класса III это два раза по 8000€ - на Вас и на мужа, то есть, 16000€. Плюс та самая 1000€ положенная всем работникам. Вот Вам и 17000€, но 16000€ уже учтены для третьего класса.

И поле Jährl. Steuerfreibetrag. - оно далеко не сейчас появилось. Я это поле в налоговой карте использую уже с 2003-го года, но у нас в семье инвалид.

Всего доброго

09.09.2016 15:14
Jan

Степан
Спасибо, очень хороший сайт. Шибко помогает мне, учитывая что очутился здесь месяц назад.
Вопрос не по теме но связанный. Мoжет знаете где нормально описано как разобраться в полученном листке
по зарплате. Я офигел когда получил от количества всего. С математикой у меня ок,
но как то всё равно цифири не сходятся даже зная % по налогам. Видимо чего то не понимаю до
конца.
Заранее благодарен

24.08.2016 22:38
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Если на немецком, то элементарно ищите по gehaltabrechnung beduetung, например. Там всё расшифровано.

На русском вряд ли кто-то сделал. Я собирался... Попробую, если сделаю, на форуме опубликую.

Всего доброго

25.08.2016 07:31
Степан Бабкин

Выложил это дело на форуме http://forum.tupa-germania.ru/threads/zarplatnyj-listok-v-germanii.206

25.08.2016 15:27
АНАСТАСИЯ

Добрый день.У меня созрел вапрос. Если семья живёт по 3 классу налогооблажения. ( муж работает жена нет, воспитывает детей) . То что её ожидает на пенсии?

24.08.2016 18:24
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Налоги и пенсия никак не связаны. Напрямую, по крайней мере.

Налог - это то что от доходов забирает государство. А пенсия зависит от количества уплаченных взносов.

Посмотрите в разделе о страховках статью про пенсию, станет немного понятнее.

Но Вы правы в том, что если Вы не работаете, то и пенсии у Вас не будет. Хотя можно за каждого родившегося в Германии ребёнка получить по 3 года взносов бонусом (про это тоже есть статья в разделе о страховках). Но 3 года - это очень мало.

Ну и кроме того, в случае чего, Вы сможете рассчитывать на часть пенсии мужа, который трудится за двоих и пенсию за двоих будет получать.

Также вариант заключить частную пенсионную страховку на себя и платить взносы отдельно. И про это тоже есть статья.

Всего доброго

24.08.2016 18:28
Виктор

Уважаемый Степан, я вот уже неделю как работаю по Блюкарт, сначала прописался сам по месту жит-ва, теперь через неделю моя семья. Пробовал у чиновников узнать про налоговый класс, но они говорят это в финанцамт. Вопрос- мне самому нужно в финанцамт идти и просить установить мне 3й класс, допустим, или это само собой произойдёт. Спасибо

06.08.2016 22:23
Степан Бабкин

Здравствуйте, Виктор

Пока семья не приедете и не пропишется в Германии, 3-ий класс Вам не дадут.

Когда приедет - идите ногами в налоговую, да.

И помните, в Германии само по себе ничего не происходит. А если произошло, то это приятный бонус. Всегда и во всех проблемах проявляйте инициативу, ходите, звоните - и всё будет прекрасно получаться.

Удачи!

07.08.2016 07:01
Ирина

Здравствуйте! Мой муж уехал работать в Германию! Я официальная жена, у нас 2 общих малолетних детей. Я как поняла, начальник мужа, оформил детей как иждивенцев. Дело в том, что я работаю в Латвии и дети записаны в мою налоговую книжку. Вопрос- нужно ли мне теперь снимать детей с иждивения, что бы в будущем не возвращать уплаченный государством мне налог?

02.08.2016 11:58
Степан Бабкин

Здравствуйте, Ирина

Не знаю, ничего не понятно, что за иждивенцы, какой налог Вам платят...

Обратитесь в местные органы власти, которые Вам чего-то платят. Всё равно через них же это делается.

Всего доброго

02.08.2016 12:16
Ирина

Зарплата у меня минималка, за детей снимают 60 евро,в Германии детей оформили на мужа

02.08.2016 12:27
Степан Бабкин

Ну что значит "оформили на мужа". Я не понимаю этого. Прописали их там? Пособие на них он получает?

По законам в Латвии я вообще не спец. Я не знаю, что там будет за реакция на эту ситуацию, честно.

02.08.2016 12:38
Ирина

Нет, не прописали. Наверное как иждивенцев оформили

02.08.2016 17:49
Степан Бабкин

Ирина, мы ходим по кругу. Я Вам уже говорил, в Германии нет такого понятия "оформить детей как иждивенцев".

02.08.2016 18:25
Ирина

Муж оформился на работу, его начальник взял у него копии документов, свид. о рождении детей, свидет. о браке. И что он там с ними делал, я не знаю. Я боюсь, что бы мне потом не пришлось в Латвии возвращать налог, так как дети у меня на иждивении. Звонила в Латвии в налоговую, сказали что у нас по закону, дети могут быть на иждивении у одного родителя. А начальник в Германии сказал, что все хорошо. У меня просто уже была ситуация, когда мне пришлось возвращать. Спасибо.

02.08.2016 18:51
Степан Бабкин

Ирина, я не знаю латвийских законов, я не знаю, что делал начальник, я не знаю, чем Вам помочь, что ж Вы никак не поймёте-то? :) Решайте Ваши проблемы в Латвии, этот сайт о Германии, Латвия здесь вообще ни при чём.

02.08.2016 20:35
Oljga

Zdravstvujte.Moj muzh zhivet i rabotaet v Germanii.V nachale etogo goda on pomenjal klass s 4 na 3.Ja vipisalasj i uehala s Germanii.Sejchas podala na razvod.Muzh zhivet s dochkoj.Nado li emu menjatj klass s 3 na 2.Spasibo.

31.07.2016 10:48
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Давайте муж сам разберётся, что ему надо или не надо. Вы-то причём, если уехали и разводитесь. Если у мужа есть вопросы, пусть придёт на сайт и позадаёт.

Всего доброго

31.07.2016 11:54
DeiZi

Здравствуйте!
Когда я не работала, у мужа был 3, у меня 5 налог.класс.
Сейчас я работаю за 450 евро. Классы мы не меняли. У меня назрели вопросы..
1- Надо ли( или поменяет ли сам финанцамт) - на другие классы?
2- Идут ли на пенсию отчисления с моей зарплаты?

Спасибо !)

10.07.2016 23:22
Степан Бабкин

Здравствуйте,

1. Ваши классы - Ваше дело. Могут случайно в начале года сбросить на 4-4, такое иногда бывает, но специально никто ничего менять не будет.

2. Да, но самые минимальные.

Всего доброго

11.07.2016 07:24
Максим

Добрый день. Извините, возможно выбрал неправильную ветку для вопросов. Живем с супругой в Германии. Планируем покупку недвижимости для сдачи в аренду.
1) Сами планируем жить ближе к месту работы в съемной квартире, не вызовет ли у налоговой вопросов такое положение дел?
2) Интересует ставка налога на доход от сдачи в аренду.
3) Какие затраты можно исключить из налогов при покупке недвижимости:
а) комиссия маклера;
б) затраты на ремонт;
в) затраты на покупку мебели (например кухни);
- может что-то еще...
Заранее спасибо

07.07.2016 11:23
Степан Бабкин

Здравствуйте, Максим

1) Нет, дело-то хозяйское

2) Почитайте ещё про налоги тут, про заполнение налоговой декларации. Нет никакой ставки, прибыль от аренды складывается с общими доходами семьи и с этого доходы взымается налог.

3) Если будете брать ипотеку под это дело, то потом процент банку (только проценты!) можно вычесть из доходов от аренды.

Всего доброго

07.07.2016 11:28
Максим Ляшенко

Оплаченные по ипотеке проценты можно вычесть как при сдаче жилья в аренду, так и проживая в ней, я правильно понимаю?
И как его рассчитать? Допустим в месяц оплаченных процентов 200 Евро, тогда сумма возврата 42 % от 200 евро?

07.07.2016 12:21
Степан Бабкин

Нет, это касается только сдачи в аренду.

Если живёте сами, то и платите сами.

Вы вообще в курсе, что в Германии капитализм? :) Вопросы, как будто про социалистическую страну какую-то...

В разделе о жилье есть подробная статья про ипотеку, там расписано, что такое процент.

Вы платите в месяц например 500€. Из них 475€ - в тело кредита, а 25€ - как процент банку. Вот эти 25€ в месяц можете вычесть с доходов от аренды. Например, сдаёте за 600€, это доход, вычитаете 575€ - это прибыль, прибыль добавляете к своим годовым доходам общим, от работы например, и тогда уже с получившегося платите подоходный налог.

Вы почитайте, что Вы сразу вопросы задавать кидаетесь. Тут ещё море информации, которую Вам надо прочесть, зачем Вы заставляете меня всё в комментариях пересказывать? :)

07.07.2016 12:32
Александр

Уважаемые, Степан и команда сайта. Спасибо Вам за труд. Этот сайт просто кладезь советов)

Такой возник вопрос по поводу классов. Опишу ситуацию. Приехал в Германию и получил сразу класс налогов номер 1, хотя я и женат уже 3 года. Жена осталась на Родине. Вот недавно она переехала ко мне. Зарегестрировалась по месту жительства. Класс налогов мы не спешили менять, так как у нас скоро будет дитё. Думали, чего два раза ходить в Finanzamt. Сегодня пошли туда, чтобы спросить какие документы надо подавать на смену класса и оказалось, что как только моя жена прописалась по месту жительства, мне и ей присвоили класс налогов номер 4.

Вопрос: есть ли различие в денежном плане между 1 и 4 классом (https://www.nettolohn.de/, на этом сайте посчитал, что в денежном плане, вообще нет)?

И какие стоит нести документы, чтобы сменить налоговый класс, когда родится ребенок?

Заранее, спасибо

28.06.2016 11:28
Степан Бабкин

Здравствуйте, Александр

Вроде ж вверху в статье всё написано... 4 присваивают по умолчанию. По сути это тот же 1-ый класс, да.

Чтобы поменять класс, надо вдвоём прийти в налоговую и попросить об этом. С собой иметь обычно ничего не нужно, в крайнем случае свидетельство о браке попросят, если ещё не видели. На ребёнка, соотвественно, свидетельство о рождении.

Всего доброго

28.06.2016 12:38
Сабир

Здравствуйте Степан! Мы с супругой поженились в апреле 2016. Моя супруга гр Германии, а я нет и мне пришлось возрощаться на родину и уже там подовать на воссоединения семьи. Моя супруга имеет 2 ребенка от первого брака(гражданского) и получала пособие как мать одиночка + детские на каждого и пособие по безработице, так как она нигде не работает по состоянию здоровья.
Вопрос в том, что мы с ней хотим начать свое дело(продовать детские вещи через интернет магазины) но при этом, пока еще не оформлять свой бизнес так как хотим для начало попробовать пойдет ли наше дело вообще. Какие угрозы могут возникнуть для финансовой стабильности моей семьи (получения выше указанных пособий) или может даже есть какая нибудь поддержка со стороны налоговой инспекции Германии?
Заранее спасибо!

28.06.2016 11:04
Степан Бабкин

Здравствуйте, Сабир

Безработным оказыают поддержку при открытии дела, хотя и небольшую. Обратитесь в Arbeitsamt, там разъяснят, что и как.

Ну а так - пробуйте, Вы обязаны оформить бизнес в тот год, когда начали. Если сейчас начнёте, то до декабря обязаны оформить. Ну а если не пойдёт, то и ладно.

Всего доброго

28.06.2016 12:36
Инна

Здравствуйте!
Не знаю, уместен ли мой вопрос, но всё-таки , может быть, Вы сможете мне дать ответ.
Я не замужем и нет детей.
В данное время я работаю на базисе 400 Евро и получаю дополнительно
ALG 2,
поэтому ищу работу на Teilzeit, чтоб не зависеть от ABO_
т.к. в 43 года без профессии и без хорошего знания языка на Vollzeit
найти нормально оплачиваемую работу в маленькой городке сложно.
Если я найду на Teilzeit работу по 1 Steuer Klasse,но не брошу свой базис, т.к. очень нравится
это место,то сколько с меня , приблизительно , будут снимать налог с 850 Евро и будут ли снимать налог
с базиса в 400 Евро?
Спасибо заранее за ответ.
С Уважением,Инна

22.06.2016 18:43
Степан Бабкин

Здравствуйте, Инна

Я просто не имею права отвечать на такие вопросы, так как неправильный совет или информация может привести к финансовым потерям. Да и смысла это не имеет. Вам проще всего либо обратиться к налоговому консультанту, либо напрямую в Sozialamt, чтобы получить 100% верную информацию

Всего доброго

22.06.2016 21:46
Людмила

Здравствуйте, Инна,

с базиса 400 налог Вы платить не обязаны, если работодатель платит с этой зарплаты 2 о/о налога. Если работодатель сейчас платит налог, то для Вас ничего на этой работе не изменится. С другой зарплаты Вы будете платить социальные взносы, и налог по первому классу. Он будет максимум пару евро, если вообще будет.

28.06.2016 20:58
Ольга

Здавствуйте. Подскажите, уменьшается ли процент налогов и других удержаний из зарплаты от количества детей в семье? Соц выплаты тоже взимаются по прогрессивной шкале?

01.06.2016 09:34
Stephan Babkin

Здравствуйте, Ольга

Налог от количества детей не зависит, но на каждого ребёнка полагает определённая сумма доходов, которая не облагается налогом. То есть, опосредовано от определённого уровня зарплаты влияние есть.

Соц выплаты для всех одинаковы в плане процентов от зарплаты, хоть с детьми, хоть бездетные платят одинаковые взносы по страховкам. И это хорошо, потому что по справедливости бездетные должны платить меньше, ведь они меньше семейных той же медицинской страховкой пользуются гораздо.

Всего доброго

01.06.2016 10:58
Татьяна

Добрый день. После замужества с Германцем (он получает 2500 евро в месяц чистыми) он присвоил себе 4 стоер класс, а мне 5 (я получаю 1200 чистыми). Возможно поменять классы чтобы мне было выгодней?

31.05.2016 14:45
Stephan Babkin

Здравствуйте, Татьяна

Да, обратитесь в финанцамт, они поменяют.

В данной ситуации Вы можете претендовать на 4-ый класс.

Всего доброго

31.05.2016 15:21
Евгений

Здравствуйте, Степан!

Я учусь в Германии в вузе, то есть живу на основании студ. визы, и у меня есть счет в Дойче банке. Однако я подрабатываю на датскую компанию через интернет. Пишу им тексты, а они каждый месяц высылают мне на немецкий счет деньги. Я работаю в качестве фрилансера. Это законно? А налоги я обязан платить?
Или это слишком частный вопрос?

С уважением, Евгений.

31.05.2016 12:40
Stephan Babkin

Здравствуйте, Евгений

Это законно, но Вы обязаны как-то оформить трудовую деятельность, например, в виде частного предпринимательства. Это очень просто делается, в разделе о бизнесе есть вся необходимая информация.

Всего доброго

31.05.2016 12:49
lenaas.gigi

Привет! Я мать-одиночка на arbeitslos 2 Я недавно вышла замуж Мой муж собирается начинать работу на 8:00 день за 8 € в час Как вы думаете лишат ли Нет мне социальную помощь???

24.05.2016 21:50
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Лучше в Sozialamt узнать, я не знаю про лимиты заработка для получателей пособий.

Всего доброго

24.05.2016 21:56
Диана

Степан здравствуйте. Спасибо за подробную статью, но так как проживаем в Германии недавно,все же есть вопросы. Муж работает полный рабочий день ( 8 ч) у него 3 класс, у меня пока 5 ,т.к я не работаю.Сейчас ищу работу тоже на полный рабочий день, зарплата будет почти как у мужа (немного меньше). То есть лучше переделать класс 4\4 ?
Подача декларации обязательна в конце года?
Спасибо вам !

10.05.2016 17:07
Степан Бабкин

Здравствуйте, Диана

Я не знаю, как Вам лучше будет, это надо считать.

Если зарплаты примерно равные, то лучше обычно 4/4

И помните, что в конце года всё равно все налоги пересчитываются, если подать налоговую декларацию.

Всего доброго

10.05.2016 20:13
Людмила

Ответ Диане:
если хоть раз получите зарплату по 5 классу, то обязаны.
При комбинации 4/4 не обязаны, но это часто бывает выгодно.

22.05.2016 15:25
Василий

Степан, здравствуйте. У меня такой вопрос - я студент музыкального ВУЗа. В течение года у меня случаются небольшие нерегулярные концерты, за которые мне выплачивают различные деньги, обычно это маленькие суммы. При этом я немного подрабатываю в Университете по своей специальности и немного в муз.школе по контракту. За год выходит сумма меньше налогоблагаемой. Но последний год я играл серию больших концертов, из-за чего общегодовая сумма на 3000 евро перевалила 8000-й минимум. Вопрос:

1) По какому классу должен я платить налог?
2) Многие документы о гонорарах были мною не сохранены, т.к. я никогда не думал, что с этих сумм буду платить налоги. Как мне указать (или доказать) их (подработок) наличие?
3) Существует ли анкета, которую я могу скачать для самостоятельного заполнения?

Спасибо!

15.04.2016 22:56
Степан Бабкин

Здравствуйте, Василий.

1) Налоговый класс касается только работы по найму.

2) Обратитесь к тому, кто платил, может повторно счёт пришлют

3) Сужествует налоговая декларация, её теоретически можно заполнить самостоятельно.

Но у Вас отсутствуют знания по предпринимательской деятельности. Лучше обратитесь к налоговому консультанту, иначе можете что-то упустить важное.

Всего доброго

16.04.2016 09:21
Larissa

Степан, огромное спасибо за статью и комментарии!
Можно вопрос?
У меня есть любимое хобби (даже два)) с доходом в год не более 3.000 eur..
Нужно ли, мое дело, где-то регестрировать?
Зависит ли взымаемый налог от рода деятельности или только от дохода?
Спасибо.

23.03.2016 09:30
Stephan Babkin

Здравствуйте,

Любой доход нужно регистрировать.

В разделе о бизнесе в Германии масса информации на этот счёт, почитайте, пожалуйста.

Всего доброго

23.03.2016 09:39
Наталья

Здравствуйте Степан. Скажите пожалуйста, указанные меня 1 стоеркласс, но у меня есть дочь, по документам я мать одиночка, могу я поменять на 2 стоеркласс, если в квартире прописан ещё 1 человек (скажем так сожитель)? Благодарю

09.03.2016 16:24
Stephan Babkin

Здравствуйте, Наталья

Не знаю, зависит от статуса "сожителя" и от того, ведёте ли Вы совместное хозяйство или раздельное. Обратитесь в налоговую лучше напрямую

Всего доброго

09.03.2016 16:50
Антон

Добрый день, Степан.
Спасибо за предоставленную информацию.
Скажите, известно ли вам что-нибудь про четвертый класс с фактором?

25.02.2016 12:11
Stephan Babkin

Здравствуйте, Антон

К примеру, есть супружеская пара, которая вместе имеет право на 16000€ без налогов в год.

Комбинация классов 3/5 позволяет им необлагаемой налогом 100% суммы отдать кому-то из супругов, что имеет смысл, когда один в семье зарабатывает значительно больше другого.

Комбинация 4/4 позволяет каждому иметь необлагаемую сумму по 8000€ в год, что имеет смысл, когда оба зарабатывают примерно одинаково.

Ну а 4/4 с фактором позволяет распределить необлагаемую сумму пропорционально зарабатываемой части от общего дохода. Например, чтобы необлагаемых 2000€ уходило одному супругу, а остальным пользовался другой.

Но имейте ввиду, что это всё не имеет значения в плане конечной суммы уплаченных налогов. Всё равно после подачи декларации всё будет перерасчитанно по наиболее выгодному для семьи варианту.

Всего доброго

25.02.2016 12:19
Людмила

Здравствуйте,
хочу немного дополнить ответ Степана.
Если Вы выбираете 4 класс с фактором, то Вы обязаны подать за этот год декларацию. Если без, то не обязаны, если нет других доходов.

26.02.2016 19:30
Алиса

Здравствуйте,подскажите ,пожалуйста ,если мы с мужем поженилось в июне ,а воссоединилась я к нему в Германию в ноябре ,и по приезду мы поменяли налоговый класс мужа ,получим ли мы перерасчёт денег с июня по ноябрь ?был 1 ,стал 3 класс налоговый

24.02.2016 23:03
Степан Бабкин

Здравствуйте, Алиса

После подачи налоговой декларации Вам пересчитают налог по наиболее выгодному для Вас классу и вернут, если Вы что-то переплатили, за весь год.

Всего доброго

25.02.2016 07:43
Марина

Здравствуйте, Степан! Будьте так добры, помогите, пожалуйста, советом. Мы с мужем находимся на стадии поиска работы в Германии по блу карте, все обдумываем, стоит ли переезжать. У нас трое детей. В связи с этим у нас возникли вопросы, как же будет рассчитываться зп, чтобы точно знать перспективы.
1)Если мы берем налоговый класс 3-мужу, мне-5(нераб.) при годовой зп брутто в 45000 евро. По расчетам на сайте ежемес. зп выходит 2600 евро, то есть 30% составляют налоги от брутто. Степан, скажите, пожалуйста, эта зп с учетом необлагаемой суммы от 16000 евро? Или в конце года нам вернут 30% от 16000? те 4800 евро? или зп просто усредненная какая-то по формулам и ничего уже не вернут?
2) Еще один вопрос по детским пособиям. На одного ребенка порядка 190 евро можно получать ежемесячно, т.е. на троих 570 евро, т.е. 6840 в год. Эти 6840 не надо вычитать с 16000?
3)Еще я прочитала, что есть возможность вернуть на транспортные расходы-1000 евро в год на человека( нераб. жене тоже можно?). Их потом в конце года на карточку зачисляют?
4) Может быть, есть еще какие-то социальные выплаты для многодетных, возврат на покупки товаров, на аренду жилья и пр.?
Извините, Степан, за множество вопросов. Будем вам признательны за вашу консультацию. Спасибо!

20.02.2016 11:44
Степан Бабкин

Здравствуйте, Марина

1) Это с учётом необлагаемой суммы.

2) Не надо вычитать. Вам дают деньги от государства, они к налогам практически никакого отношения не имеют. Ну, там есть отношение, но оно релевантно от годового дохода тысяч 65.

3) Нет, не зачисляют. И не вернуть 1000 евро, а списать с налогов.

4) Не то чтоб я знал...

Вам с такими темами лучше на форум, чтобы не я один мог отвечать.

Всего доброго

20.02.2016 14:30
Андрей

Здравствуйте, Степан,
Хотелось бы задать Вам вопрос. Все дела с визой, работой и т.п. буду решать самостоятельно, но для меня важнее другое: если получить для начала годовую визу, можно ли мне получить государственную медицинскую страховку. Сколько она может стоить? А частную? насколько она дороже? Какое обследование при этом проводится?
Буду благодарен, если сможете ответить!

17.02.2016 22:32
Степан Бабкин

Здравствуйте, Андрей

Про частную и госудраственную медицинские страховки подробно рассказно в разделе о медицине в Германии.

Всего доброго

17.02.2016 23:03
Улькяр

Здравствуйте Степан. Мой муж - гражданин Германии. Живет сейчас со мной в другой стране, работал одно время тут в компании, официально оформлен не был. Следовательно за него компания никаких налоговых выплат не осуществляла. Сейчас должен отчитаться перед налоговой и незнает что делать. Помогите советом, пожалуйста!!!

17.02.2016 12:02
Ольга

Степан скажите пожалуйста , социальные выплаты высчитываются со всей зарплаты или после того. как от нее отнимут сумму необлагаемую налогом. И сколько останется чистого дохода с минимальной зарплаты при 2 налоговом классе , имея 8,5 в час?

08.02.2016 11:13
Степан Бабкин

Здравствуйте, Ольга

Всё высчитавается как процент от брутто зарплаты.

Сколько остаётся не могу сказать, зависит от многих факторов.

Всего доброго

08.02.2016 11:21
Ольга

скажите, Степан, получается, что если годовая зарплата не больше 8000, то налоги и соц выплаты с нее не вычитаются и на руки выдается вся сумма

09.02.2016 18:12
Степан Бабкин

Налоги - не вычитаются. Вернее, вычитаются, но потом после подачи налоговой декларации возвращаются.

Что касается других социальных выплат, то там лимиты иные. В случае 800 что-то нужно платить в пенсионные фонд, например.

09.02.2016 18:48
Богдан

А сколько примерно процентов налога (в среднем) вычитается из брутто-зарплаты? Спасибо!

06.02.2016 17:23
Оля

Степан, в чем разница между Gesamtbrutto и Arbeitgeberbrutto. Arbeitgeberbrutto выше

29.01.2016 16:44
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Я думаю, это включая выплаты, которые за Вас платит работодатель

Например, страховой взнос в Krankeversicherung - около 16%, половину из которых платите из своей зарплаты Вы, а другую половину - работодатель.

Всего доброго

29.01.2016 23:04
Ирина

Здравствуйте, Степан,
а если я еду с несовершеннолетним ребенком, а муж пока не едет, а присоединится позже - какой налоговый клас будет у меня?

29.01.2016 14:01
Степан Бабкин

Здравствуйте, Ирина

У Вас будет второй налоговый класс, я полагаю. По умолчанию влепят первый, скорее всего, но если заранее позвонить или прийти, то переделают на второй. Но лучше не париться и если муж приедет, то тогда уже и переделывать.

Вы ж поймите, что налоги пересчитываются все после подачи декларации, неважно какой класс - если в этот год муж приедет, то будут пересчитывать по самому выгодному для Вас классу за весь год.

Всего доброго

29.01.2016 14:05
Дмитрий

Переезжаем: я по рабочей визе, жена по воссоединению семьи (без права работы). Таким образом я смогу рассчитывать только на первый класс или всё-таки третий?

18.01.2016 15:02
Степан Бабкин

Здравствуйте, Дмитрий

Вы можете получить третий класс, а жена - пятый, когда оба будете проживать в Германии.

Всего доброго

18.01.2016 17:58
Дмитрий

1. С какого момента считается что оба проживают в Германии? С регистрации по месту жительства или с получения ВНЖ?
2. Какие документы понадобятся при смене класса? Нужно ли иметь перевод свидетельства о браке с апостилем, выданных в РФ? Если да, надо ли заверять этот перевод?

Поженились в РФ уже после того как я осел в Германии, т.е. пока что у меня 1-й класс, супруга в процессе получения нац. визы.

Спасибо

29.01.2016 09:40
Степан Бабкин

Здравствуйте,

1. С момента въезда в Германию. Да это не суть важно. Вам же зарплату не каждый день платят. А налоги после подачи налоговой декларации пересчитываются за весь год, не важно когда супруга приехала, хоть 31-го декабря.

2. В налоговой обычно в самый первый раз только свидетельство о браке просят. Да, нужен перевод. Если делать перевод в Германии у официального переводчика, то он уже автоматом заверен.

Всего доброго

29.01.2016 13:57
Инна

Здравствуйте,Степан.у меня вопрос. я просто не знаю куда обратиться.С декабря вышла на работу,,штоер карты нету,сказали что их уже не выдают,всё идёт через индификационный номер,я его подала в бухгалтерию,С мужем не разведены,но живём порознь,от него не получаю никакой помощи,так как он не работает,есть двое детей и они живут со мной,какой штоер класс мне положен,в бухгалтерии с потолка мне всучили 5 класс.Заранее спасибо.

09.01.2016 11:55
Степан Бабкин

Здравствуйте, Инна

Вам нужно сделать 4-ый класс, если отдельно от мужа хозяйство ведёте.

Бухгалтерия тут ни при чём, это всё в Finanzamt надо менять. Никто кроме Finanzamt не может назначать или менять налоговый класс, так что не стоит про них плохо думать. Что с налоговой пришло, то и всучили :)

Всего доброго

09.01.2016 12:03
Инна

Спасибочки за совет

09.01.2016 23:58
Людмила

Здравствуйте, Инна,
хочу дополнить ответ Степана.
Подать заявление в фининцамт на смену налогового класса с 5 на 4 Вы можете без согласия мужа.
Чтобы вернуть те деньги, которые Вы переплатили в 2015 году, Вы можете подать декларацию отдельно от мужа. Вам вернут переплату назад. Но Вашему мужу придется доплатить налог за 2015 год.
Людмила

20.01.2016 21:07
Elena

zdrastvuite! moi muj grek mi vmeste 14 let, no mi ne rospisani u nas 2 detei odnoi 12 drugoi 1,7 mesiatsev. ia sama s Moldavii u menia gre4eskii vid na jitelistvo tak kak u menia deti ot evropeitsa. siuda muj priexal poltora goda nazad legalino ustroilsia i snial kvartiru 1 god i 1 mesiats tomu nazad ego ustroili po 1 klassu , no ia ne rabotaiu on soderjit nas vsex v ratushe nam skazali 4to ne vozmojno emu rabotati po drugomu klassu tak kak ego pervaia jena s rebionkom v Gretsii ( oni eshio ne razvedeni) vozmojno li pomeniati ego klass? spasibo i eshio vopros on otsilaet denigi sinu v Gretsiiu v kajdii mesiats on mojet vernuti xotiabi kakuiu nebudi summu s naloga nazad? pravda u nas vsio zaputanno otsilaiu ia so svoego imeni ego sinu tak kak emu nekogda i u nego prosro4en passport, eto igraet kakuito roli???? spasibo

07.01.2016 20:02
Elena

zabila napisati ia polu4ila zdesi toje vid na jitelistvo nemetskii na 5 let

07.01.2016 20:03
Степан Бабкин

Здравствуйте,Елена

Сказали же, что невозможно, что тут я ещё могу добавить. Нужно официально оформить развод, потом брак с Вами, потом Ваш переезд, потом уже налоговый класс поменять можно будет.

С помощью сыну - к налоговому консультанту. Я не могу по данной информации ничего советовать, роль играет многое.

Всего доброго

08.01.2016 08:19
Антон

Добрый день.
У меня был первый класс когда начал работать в Германии.
После переезда жены и ребенка ко мне стал третий.
В конце года я смогу вернуть переплаченные налоги которые платил пока семья не приехала ?

31.12.2015 15:51
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Подадите декларацию и Вам вернут всё, что переплатили.

Всего доброго

31.12.2015 19:06
Альбина

Здравствуйте. Хочу спросить совета. Мой муж сейчас студент, получает стипендию и подрабатывает в лаборатории, но с апреля у него будет стажировка и там будут платить заплату. Сейчас наш налоговый класс 4/4, так как мы его еще не меняли. Когда стоит нам сходить в Finanzamt, чтобы поменять класс? Уже сейчас или когда он будет оформлять документы на стажировку? И имеет ли значение в какой Finanzamt пойти, стажировка будет в Баден-Вюртемберге, а сейчас мы живем в Баварии. Заранее благодарю.

16.12.2015 23:03
Степан Бабкин

Здравствуйте, Альбина

Поменять класс лучше к началу года, то есть, уже прямо сейчас. В любом случае, это надо сделать за месяц до начала работы, чтобы в первый же месяц получать зарплату по требуемому классу.

Финансамт нужен по месту жительства.

Всего доброго

17.12.2015 08:02
Виталий

Здравствуйте, Степан.

У Вас очень информативный сайт =)

Если позволите, у меня вопрос по налогам:
- в Германии работал 1 год с октября 2013 г. до конца сентября 2014;
- после 2013-го подал декларацию, получил взад кругленькую сумму в 2850 Евро (за три месяца т.е.);
- только что прошло рассмотрение декларации по моему 2014 году (9 месяцев, соответственно), и оказалось, что я должен выплатить под 500 Евро.

Меня это известие шокировало, хотя я знал о прогрессивности шкалы, но, помилуй бог, это же не миллиарды какие-то, а обычная унивеситетская зарплата не из потолковых - в друг такой "ууух" вниз! Я звонил в Finanzamt, просил их дважды проверить, говорят, что вроде бы всё правильно сделано.

Мои параметры:
- контракт по TV-L E13 (западная Германия);
- Stufe 5 (Endstufe);
- Steuerklasse I;
- полный рабочий день;
- keine VBL;
- Krankenkasse стандартная, 15.5%.

И я год как уехал из Германии после окончания контракта, подавал Lohnsteuererklärung 2014 уже издалека, официально снявшись с регистрации по отъезде в Rathaus/Einwohnermeldeamt (бумажка Abmeldebestätigung) - потому что подавать декларацию за год можно только в следующем году.

В связи с этим вопросы:
1) реально ли при этом, среднем, уровне заработка, ожидать такие странные провалы и уход в минус за отчётный год?
2) забудут ли об этих 500 Евро года через 4-7? (Как забыли в другой земле через 7 лет, когда мне причитался возврат, но я лишь через много лет выяснил, что там есть давность);
3) если не забудут, какие проблемы могут ожидать, скажем, при случайном въезде в страну/ЕС? (Хотя я ездил после их рассмотрения, и никаких проблем не было); вероятность кратковременных въездов есть высокая, но вряд ли опять на работу в течение лет 5-ти (т.е. вряд ли опять волокита с Finanzamt будет и полноценная регистрация), скорее бизнес поездки;
4) действительно ли я буду теперь всегда обязан подавать налоговую декларацию, если уже однажды её подавал? Мне так сказал коллега, работающий в Германии, который за много лет никогда декларацию не подавал и проблем не имеет.

Спасибо за Ваши советы!
Виталий

14.12.2015 13:58
Степан Бабкин

Здравствуйте, Виталий

1) Да. Особенно если не воспользоваться возможностями для уменьшения налоговой базы.

2) Нет. Возрат забыли, потому что в решении всегда стоит: если нет возможности перевести на счёт, то известить их о счёте до такого-то срока.

3) Будут накручивать пеню и потом при случае взыщут

4) Нет, но я не уверен

Всего доброго

14.12.2015 14:37
Людмила

Здравствуйте, Виталий,
1) Возможно только в том случае, если у Вас были другие доходы в 2014 году.
2 и 3) долг плюс пени останется висеть много лет, через 5 лет он точно не исчезнет. Срок давности заканчивается через 5 лет, считая с 1.1.2016, но есть много возможностей его продлить.
4) Нет, если Вы не обязаны ее подавать по заҡону. Но напоминание от финанцамт Вы будете получать.

14.12.2015 20:32
Виталий

Степан и Людмила, спасибо за ваши ответы!

У меня тогда уточняющие вопросы:

1. А зависит ли "забывчивость" фананцамта в ту или другую сторону от земли, в которой я работал? Т.е. например финанцамт в Гессене единый с финанцамтом в Баден-Вюртемберге? По тому, как контракт обычно "устроен" (сами суммы и прочие детали) дают представление, как-будто штаты финансово независимы, "не видят" дел друг друга.

2. Людмила, по п.1 я нигде больше в том году не работал, т.е. это был единственный доход. Как тогда можно продолжить общение с финанцамтом, если они считают (и два раза переподтвердили), что они расчитали суммы правильно? У меня просто устойчивое впечатление, что из-за внешнеполитических проблем они подрезают незаконно - а ты потом доказывай через суд, и тогда тем отважным и стойким, кто до этого дойдёт, таки пересчитают нормально. У меня просто родители только что через подобное прошли и выиграли, правда не в Германии, но тоже в одной развитой стране. И там это очень похоже на стандартную схему общения социальной структуры с его подданными. Поэтому я бы хотел какие-то ходы изучить, чтобы смочь финанцамт не просто предъявить сумму, а смочь её проверить и соответственно не обсуждать с ними, а потребовать исправить, если ошибки обнаружатся.

3. Существуют ли калькуляторы налоговых возвратов по декларации? Зарплатные я находил, но с налоговыми запутался.

Людмила, по ответу п. 4: если через 5 лет забывают, то в каких, принципиально, ситуациях, они могут его продливать? То есть это больше вероятное событие или невероятное, как например "если вдруг будет война" и т.п.?

Мне, конечно, проще забыть и не морочиться с этими выплатами через океаны, тем более, что я вряд ли опять буду базироваться там. Ну если буду в течении 5ти лет, то и с пени можно выплатить.

Подскажите, пожалуйста, поделитесь своим видением.
Виталий

16.12.2015 14:15
Людмила

Здравствуйте, Виталий,
2. если письмо от налог. управления (Bescheid) старше 1 месяца и на первой странице ( перед рассчетом налогов) не стоит фраза Ünter Vorbehalt der Nachprüfung", то здесь уже ничего не сделаешь. Bescheid в этом случае изменить нельзя.
1. Все налог. управления связаны друг с другом и обмениваются информацией. С "забывчивостью" налог. управлений я не сталкивалась.Деньги они переводят очень быстро.
Не думаю, что Finanzamt что-то не правильно рассчитал, скорее всего, что-то было напартачено в декларации (если Ваши данные верны на 100 процентов). Если Finanzamt не признал какие-то данные, то это указано в Bescheide (в тексте сразу после рассчетов, как правило, на второй странице.).
3. Есть (Einkommensteuerrechner 2014), но можно использовать и зарплатный калькулятор, где берется доход за год.

Срок продлевается, например, если должник получил напоминание (Mahnung), если налог. управление вынуждено искать Ваш адрес и многое другое

18.12.2015 21:50
ПОКАЗАТЬ ЕЩЁ