Налог на машину в Германии

Немецкий налог на владение автомобилем. Рассчёт, размер и порядок оплаты. Штраф за неуплату налога на машину в Германии.

Налог на машину в Германии

Автомобильный налог в Германии

Сбором немецкого налога на владение машиной с июля 2014 занимается таможня - Zollamt, а не налоговая служба - Finanzamt.

Транспортное средство облагается налогом в Германии, если:

  • машина зарегистрирована в Германии;
  • авто зарегистрировано за границей, но постоянно пребывает в Германии;
  • автомобиль используется на немецких дорогах незаконно.

Фактически, требуется уплатить сбор в любом случае, если речь не о туризме.

Среди мигрантов бытует мнение, что в первый год после переезда разрешено ездить на иностранных номерах. Мнение ошибочное. Приехавшим в Германию на работу, по воссоединению семьи или иным долгосрочным поводам требуется регистрировать авто на немецкие номера и платить налог сразу по приезду.

Разрешается не регистрировать машину в Германии, если срок пребывания заведомо меньше года - командировка, короткий рабочий контракт, стажировка. Но заплатить сбор всё равно придётся.

Размер налога на машину в Германии

Величина сбора на владение частным автомобилем рассчитывается исходя из объёма цилиндров и количества вредных выбросов в атмосферу. Для электромобилей, прицепов и грузовиков - по массе авто, плюс вредные выбросы, если машина тяжелее 3500 килограмм.

Идеальный вариант с точки зрения уплаты налога - бензиновые малолитражки. Например, машина с бензиновым двигателем объёмом 1400 м³ с количеством вредных выбросов 90 грамм на километр обойдётся в 30€ в год. Новая BMV X5 с трёхлитровым шестицилиндровым двигателем и эмиссией СО² 190 г/км - 250€ ежегодно.

Дизели облагаются высокими сборами. При равных характеристиках с бензиновыми машинами, налог на дизель будет в два раза больше.

Владельцы гибридов платят в полтора раза меньше за счёт маленькой эмиссии CO².

Электрокары облагаются сбором только в зависимости от массы. Пик плат приходится на машину весом 3500 килограмм - 105€ в год. Авто тяжелее 3,5 тонн обойдутся в 60€, а уменьшение веса сопровождается плавным снижением налога. Tesla S стоит 75€ сборов в год. Но в будущем. Электрокары в Германии освобождены от уплаты сбора на 5 лет вперёд.

Больше примеров рассчёта автомобильного сбора в Германии проще получить самостоятельно, поигравшись со счётчиком на сайте немецкого министерства финансов.

С сентября 2018 ожидается повышение налоговых отчислений на новые автомобили из-за изменений в процессе определения количества вредных выбросов, что приведёт к увеличению показателей. Зарегистрированных машин повышение не коснётся.

Порядок оплаты налога на автомобиль в Германии

При регистрации автомобиля владельцу придётся указать номер расчётного счёта в немецком банке. Данные отправятся на таможню. Спустя пару недель деньги снимутся с указанного банковского счёта. Сумма снимается сразу за год вперёд и далее ежегодно. Поэтому важно сообщать таможне о закрытии счёта и открытии нового.

Важно получить письмо из таможни с незатейливым названием Kraftfahrzeugsteuerbescheid. Бумага содержит решение об уплате сбора, сумму, дату оплаты. Письмо присылают в течение двух недель после регистрации. Справа вверху указан телефон, по которому надо обращаться для прояснения возникших вопросов.

Если авто снять с регистрации, например, при продаже, оповещать отдельно таможню не требуется. Уплаченные деньги пересчитывают согласно фактическим датам владения автомобилем и остаток возвращают. Происходит перерасчёт не быстро, три недели ожидания - норма. Письмо об разрегистрации - Abmeldebescheid - с указанием суммы возврата приходит через пару недель.

Льготы на автомобильный налог в Германии

"Чистые" электрокары - не гибриды! - при первой регистрации нового авто освобождаются от сборов на 5 лет. Далее скидка составляет 50%.

Автомобили зарегистрированные на инвалидов, имеющих немецкое свидетельство Behindertenausweis, освобождаются от налога полностью, если в аусвайсе указаны буквы H - беспомощность, aG - отсутствие мобильности, Bl - слепота. Прочие официально оформленные инвалиды могут получить скидку 50% в зависимости от степени и вида инвалидности. Не возбраняется специально оформлять машину на инвалида в семье, даже если водить физически у него нет возможности, чтобы получить льготы. Семьи с ребёнком-инвалидом охотно пользуются освобождением. Но закон накладывает ограничения на использование авто, информация при запросе льготы доводится таможней. Освобождение не выдаётся автоматически, необходимо подавать запрос в отделение Zollamt по месту жительства.

Удостоверение инвалида Германия оборот

Пример удостоверения инвалида с буквами aG и H, которому положено освобождение от уплаты налога на машину в Германии.

Машины зарегистрированные в других странах ЕС освобождены от налога на 12 месяцев, если владелец живёт не в Германии. Студенты-иностранцы освобождаются от уплаты до конца обучения.

Штраф за неуплату налога на авто в Германии

В случае неуплаты сбора на зарегистрированную в Германии машину, например, из-за неверного указания номера банковского счёта или отсутствия денег, владельцу высылают предупреждение - Mahnung. Через 14-30 дней проверяется факт оплаты. Если налог не уплачен, высылается второе предупреждение и через 14-30 дней третье.

Затем таможня начинает карать. В Zulassungsstelle отправляется запрос на принудительную разрегистрацию автомобиля. Информация уходит в базу данных полиции. Если местонахождение машины известно, полиция приезжает и стирает с номеров голограммы. Автомобиль по закону не может находится без номеров припаркованным на улице, поэтому машину могут отвезти на штраф-стоянку с оплатой за счёт владельца. До уплаты налога нарушителю запрещено регистрировать авто в Германии.

Штраф за неуплату сбора составляет 70€ плюс 1 пункт во Фленсбург.

Владельцы машин на иностранных номерах, не платящие сбора, в обычном случае вынуждены помимо штрафа заплатить сбор задним числом с момента въезда в Германию. При отягчающих обстоятельствах дело уходит в суд.

10-07-2018, Степан Бабкин

Войдите или зарегистрируйтесь, чтобы подписаться на уведомления о комментариях к статье по емэйлу Войти!

Комментарии и вопросы (34)

Спросить или комментировать

Александр (09/08/2019)

Степан, добрый день!
Собираемся перевести машину в германию, машина 2007 г.в. , подскажите пожалуйста, в налоговом калькуляторе налог рассчитается с даты регистрации автомобиля,какую графу в калькуляторе выбирать до 2008 г. или уже после 2014 г.,т.к. первая регистрация авто в Германии будет сейчас?

Читать ответ
ОТВЕТИТЬ В ВЕТКЕ

Валерий Лазарев (30/04/2019)

Добрый день, уточните пожалуйста, бесплатная таможня на авто, если я ввезу его в течение года или именно зарегистрирую авто в течение года после переезда в германию?

Читать ответ
ОТВЕТИТЬ В ВЕТКЕ

Александр Гал (25/02/2019)

Добрый вечер!
Подскажите пожалуйста если я зарегистрирован в Германии с 2015 года, а машина моя на венгерской регистрации использовалась мною на территории Германии с 2016 года, за все это время не платил дорожный сбор так как каждые три месяца машина выезжала с Германии после приезжала обратно. Сейчас решил все же уплатить дорожный сбор на 2019 год, могут ли они По моим документам выставить мне налог и штраф задним числом если я к ним приеду для регистрации авто?

Читать ветку: 3
ОТВЕТИТЬ В ВЕТКЕ

Макс (15/11/2013)

Доброго времени суток. Купил авто в Германии, ввез через пару дней на территорию Беларуси, расстаможил. И тут приходит письмо от немцев об уплате транспортного налога. За что такое счастье?

Читать ветку: 4
ОТВЕТИТЬ В ВЕТКЕ

Александр (18/04/2016)

Подскажите пожалуйста. Купил машину в Германии. для оплаты данного налога у меня взяли данные моего счета и сказали что налог будет снят с моего счета автоматически. На сколько я понимаю налог будет снят за один год? Как быть в будущем есть ли где-то на сайте личный кабинет чтоб зайти посмотреть/поменять номер счета?
Заранее спасибо

Читать ветку: 2
ОТВЕТИТЬ В ВЕТКЕ

Maria Talalaeva (25/11/2016)

Всем привет! Сегодня продали машину, новый владелец ее переоформил сегодня на себя.
Авто было мягко скажем не совсем новым и налог был более 400 евро.
Дата уплаты налога 4.12.2016. То есть эти 450 Евро должны списать , но машина то уже не наша.
Спишут??? Может им письмо какое отправить? Чтобы уже с нового владельца его взяли , а не с нас:-)
Спасибо !

Читать ветку: 3
ОТВЕТИТЬ В ВЕТКЕ

Николай (18/04/2016)

Добрый день, Степан.

Немного актуализирую информацию.

Калькулятор для расчета налогов находится через запрос "kraftfahrzeugsteuer berechnen", нормативную информацию можно найти на сайте таможни в разделе kraftfahrzeugsteuer.

Машины до примерно 2009 года облагаются налогом в зависимости от класса Евро и объема двигателя.
Для более новых машин учитывается еще и вес выброшенных в атмосферу вредных веществ.

С уважением, Николай.

ОТВЕТИТЬ В ВЕТКЕ

Том (31/12/2014)

В статье не нашел немецкого названия "налога на воздух" как понимаю это Kfz-Steuer (Kraftfahrzeugsteuer).
Ссылка на официальный калькулятор размера налога, не знаю насколько он актуален и точен тк. учитывается только Евро класс без конкретной величины выброса CO2:
http://www.bundesfinanzministerium.de/Web/DE/Themen/Steuern/Steuerarten/Kraftfahrzeugsteuer/BMF_Anordnungen_Allgemeines/KfzRechner/KfzRechner.html

Самое интересное, получается что этот Kfz-Steuer нужно платить всем, даже с иностранными номерами, если автомашина "используется в Германии":

"Die Kraftfahrzeugsteuer entsteht, wenn Sie ein ausländisches Fahrzeug in Deutschland verwenden" или
"Der Kraftfahrzeugsteuer unterliegt: das Halten von ausländischen Fahrzeugen zum Verkehr auf öffentlichen Straßen, solange die Fahrzeuge sich im Inland befinden."

Поэтому с середины 2014 года Kfz-Steuer взымает не налоговая а Zoll (таможня).
Ссылка на сайт Zoll с очень краткой информацией по налогу.
http://www.zoll.de/DE/Privatpersonen/Kraftfahrzeugsteuer/kraftfahrzeugsteuer_node.html/

Ро незнанию я ввез свою дизельную и довольно старую машину на первое время всего на несколько месяцев, и пока меня "не попросят", этот налог на год вперед добровольно платить не собираюсь. Как понимаю машин таможни при этом лучше избегать ;)

ОТВЕТИТЬ В ВЕТКЕ

Юрий (06/02/2014)

Спасибо за информацию в блоге, практически на все свои вопросы нашел ответы у Вас. Остался, правда, еще один момент непонятный.
Если я покупаю машину, скажем, в феврале и собираюсь насовсем уехать из Германии через 3 месяца, должен ли я платить транспортный налог за целый год? Или только за эти 3 месяца? И когда нужно платить этот налог?

Читать ответ
ОТВЕТИТЬ В ВЕТКЕ

Константин (05/09/2013)

Добрый день!
Хочу задать один вопрос, а что происходит с оплатой налогов за машину если ее продать раньше чем закончится срок оплаты? К примеру: за машину снимают налог один раз в год в июле, а в сентябре я продал машину... теперь ведь новый владелец будет тоже платить :)
Есть ли какая-то процедура возврата уплаченого налога?

Читать ответ
ОТВЕТИТЬ В ВЕТКЕ

anonymous (06/04/2012)

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, путешествуя по Германии через Google карты, я заметил,что большинство машин в Германии мягко сказать староваты,кто же ездит и покпает новые? Или это просто большинству не по карману? Есть ли в Германии проблемы с парковками?

Читать ветку: 5
ОТВЕТИТЬ В ВЕТКЕ

Евгений (15/01/2013)

Добрый вечер Степан, спасибо за статью все очень доходчиво и понятно но вопрос в следующем :) я как человек который занимается плотно продажами автомобилей марки VW не могу не спросить на чем ездите Вы? С ув. Евгений

Читать ответ
ОТВЕТИТЬ В ВЕТКЕ