Работа за границей и налоги в Германии
Налоги и отчисления жителей Германии при удалённой работе за границей наёмным сотрудником или фрилансером.
Мигранты, живущие в Германии, являются немецкими налоговыми резидентами. Поэтому налоги и социальные отчисления должны платить наравне с гражданами ФРГ.
Исключения и особенности по налогам описаны в международных Соглашениях об избежании двойного налогообложения. Такие договорённости Германия заключила со всеми странами бывшего СССР. Но социальные сборы платятся независимо от соглашений только в Германии.
Если человек, проживая в ФРГ, работает удалённо на другую страну, у него два варианта оформления:
- Как работник по найму.
- В качестве предпринимателя.
Рассмотрим каждый подробно с пошаговой регистрацией, подсчётами сборов, описанием плюсов и минусов.
Работа за границей как наёмный работник
Работники по найму в Германии платят социальные взносы пополам с работодателем. Когда житель ФРГ работает на иностранную фирму — например, в РФ, которая не имеет немецкого представительства, ему приходится самостоятельно нести все взносы в социальную кассу: медстраховка, отчисления — пенсионные, по безработице и т. д.
Чтобы оплачивать взносы, необходимо зарегистрироваться. Обычно за работников это делает немецкий работодатель. Когда же компания находится за границей, сотруднику придётся самому пройти регистрацию — на сайте Bundesagentur für Arbeit.
В первую очередь необходимо получить регистрационный номер фирмы.
Регистрация как сотрудника иностранной компании
1. Заполните анкету на сайте, чтобы получить номер Betriebsnummer для регистрации представительства работодателя из-за рубежа в Германии. Он нужен для оплаты взносов от имени фирмы.
Спросите у работодателя, не против ли он. Частным фирмам в основном всё равно — главное, чтобы работа не останавливалась. Государственным же организациям из РФ и стран бывшего СНГ такие условия регистрации в Евросоюзе могут не понравиться. Если компания не согласна, существует 2 выхода: сменить работу или договориться о новых условиях сотрудничества. Например, работать в качестве ИП по договору ГПХ.
При заполнении анкеты выбирайте эти варианты:

Опции для заказа Betriebsnummer.
2. Дождитесь ответа. Укажите верные контакты в анкете — обычно звонят по телефону, чтобы уточнить детали. Разговор, естественно, ведётся на немецком.
Если ошибётесь с номером мобильного, с Вами свяжутся по e-mail. Тогда предоставляйте данные (название организации работодателя, адрес и т.д.) прямо в переписке.
3. После уточнения всех деталей высылают Betriebsnummer.
4. С выданным номером зарегистрируйте представительство фирмы и себя как работника на специальном сайте, где производятся социальные отчисления.
Так как регистрируется работник по найму, нужно выбрать Nein в вопросе «Sind Sie selbstandig?».

Укажите, что не предприниматель.
5. После получения Betriebsnummer можно застраховаться в Techniker Krankenkasse. Так получите номер полиса ОМС Krankenversicherungnummer (KVNR) и номер пенсионного страхования Rentenversicherungsnummer (RV) — по-нашему СНИЛС.
6. Каждый месяц заходите в личный кабинет на сайте SV-net и указывайте доход — всё рассчитывается автоматически. Если не справляетесь сами, наймите бухгалтера из Lohnburo за пару десятков евро ежемесячно.
Подача налоговой декларации через русскоязычного юриста
Налоговый адвокат Евгений Шевцов заполнит и подаст декларацию о доходах в Германии с учётом иммиграционных нюансов. Примерная оценка суммы возрата бесплатна! Пройдите
Взносы по социальному страхованию
Согласно статье 21 (1) Исполнительного регламента ЕС VO (EG) 987/09, наёмный работник за границей обязан делать социальные отчисления как и любой другой в Германии. А именно:
Медицинское страхование |
15,2-15,8% |
Пенсионный фонд |
18,6% |
Страхование по уходу |
3,05% для имеющих детей 3,75% для бездетных |
Защита от потери работы |
2,6% |
Итого |
39,45-40,75% |
Взносов выше никак не избежать. Уплата этих отчислений в других странах при удаленке не даёт никаких льгот и поблажек в Германии.
Работа за границей как предприниматель
Если иммигрант, проживая в ФРГ, выполняет работу за границей не по трудовому контракту, а договору ГПХ, ИП и т.д., оформляться можно как предприниматель. Это бывает выгоднее, но часто сопровождается рядом проблем.
Любой доход, который был получен после прописки в Германии, должен быть задекларирован в немецкой налоговой декларации. Совершенно не важно, где находятся клиенты, где выполнялась работа и зарегистрирован ли предприниматель за границей.
Чтобы не было неприятностей, лучше при переезде в Германию для разбора конкретной ситуации обратиться к налоговому консультанту.
Регистрация ИП
Для создания ИП регистрируется немецкое предприятие по форме ведение бизнеса Selbstständig.
О начале деятельности житель Германии сообщает в предпринимательский отдел города Gewerbeamt. Там передают данные в налоговую инспекцию. Предприниматель получает формуляр для регистрации как налогоплательщика.
Представитель свободной профессии - Freiberufler, минуя Gewerbeamt, сообщает о начале предпринимательской деятельности непосредственно в налоговую инспекцию. Срок для регистрации бизнеса — месяц.
Если опоздать с регистрацией, максимум, скорее всего, выпишут штраф. Серьёзные последствия грозят предпринимателю, не указавшему доходы от работы фрилансером или за границей в налоговой декларации. Это квалифицируется как уголовное преступление — уклонение от уплаты налога, §370 Abgabenordnung.
Социальные взносы фрилансера
Медицинское страхование |
Государственная страховка (15,2% -16%, минимум 172€, максимум 758,10€) |
Пенсионное страхование Является обязательным только для отдельных видов деятельности. |
0 (если получить освобождение на первые 3 года) |
Страхование по уходу |
3,05% для имеющих детей 3,75% для бездетных |
Взнос для оплаты больничного с 43 дня Не является обязательным. |
По желанию |
Итого |
18,25-38,15% |
Пенсионный взносы
Данные взносы не являются обязательными для предпринимателей в Германии. Но есть исключения — например, платить пенсионные отчисления должны:
- Ремесленники и домашние мастера.
- Учителя, акушерки, воспитатели и работники по уходу.
- Художники и публицисты.
- Самозанятые лица, имеющие одного клиента. Это как раз предприниматели, которые работают за границей с работодателем по контракту.
- Морские лоцманы и прибрежные лодочники и рыбаки.
В первые три года у начинающих предпринимателей есть шанс получить освобождение от уплаты пенсионных взносов 18,6%. Для этого заполняете анкету — в 3 разделе содержатся вопросы, определяющие, действительно ли это предпринимательство или маскировка работы по найму, чтобы не платить пенсионные взносы. Чем больше ответов «нет», тем выше вероятность отсутствия претензий.
Главный вопрос: оказываются ли услуги долгосрочно и преимущественно одному заказчику (пять шестых дохода и объёма работ)? Если да, через 3 года (а может и сразу) нужно обязательно оплачивать взносы на пенсию.
Предпринимательская деятельность на одного заказчика не попадает под немецкое определение «предпринимательства». Государство понимает, что такой тип договорных отношений был бы выгоден и работнику и работодателю — оба бы отлично экономили на всех обязательных взносах, которые предусмотрены для работников по найму. Поэтому государство в таких случаях обязывает самозанятых платить отчисления в пенсионный фонд.
3 варианта оплаты пенсионных взносов:
- Половина для новичков — когда в течение первых трёх календарных лет после года начала индивидуальной трудовой деятельности разрешается платить ½ отчислений. На 2023 это 315,74€ в старых федеральных землях и 305,97€ в новых.
- Стандартный — платятся полные отчисления независимо от трудового дохода. На 2023 это 631,47€ в месяц в старых землях и 611,94€ в новых.
- В зависимости от дохода — отчисления ниже или выше стандартного взноса, при возможности подтвердить иной доход от работы на основании последнего расчёта подоходного налога. Тогда размер взноса будет зависеть от действующей ставки — 18,6% и базовой величины, которая ежегодно пересматривается для западной и восточной Германии.
Медицинская страховка для работающих за границей
Находиться на территории Германии без медицинского страхования запрещено законом — VVG § 193.
Когда доход наёмного сотрудника менее 5500€ в месяц, регистрироваться разрешается только в государственной медкассе. Страховой взнос будет зависеть от величины дохода. Если доход выше 5500€, есть возможность выбора между частным и государственным полисами.
Предпринимателям попасть в госстраховку практически невозможно. По закону, если бизнесмен до начала деятельности не оформлял полис ОМС, он обязан получить страховку в частной медицинской кассе. Взнос зависит от тарифа и состояния здоровья, и прямо прописывается в контракте.
Если приехавший недавно иммигрант не имеет никакой медстраховки в Германии и ЕС, у него есть шанс попасть в государственную страховку как Selbstständige. Прямо «в лоб» сложно — лучше воспользоваться стратегией:
Сначала застрахуйтесь в качестве наёмного работника, отработайте хотя бы месяц с зарплатой от 520€. Затем параллельно выходите в предприниматели, и увольняйтесь с работы, оставшись с ОМС.
Схема работает не всегда, но это практически единственный шанс получить госстраховку для людей с хроническими болезнями или в возрасте.
Другой путь — войти в семейную государственную страховку до регистрации предпринимательства и получить Krankenversicherungnummer. А через месяц зарегистрировать ИП и попробовать оставаться в госстраховке, будучи бизнесменом.
Важно, чтобы на дату, с которой запрашивается семейное страхование, у человека не было дохода — это явно придётся отметить в анкете. Если заработок появится месяцем позже, всё в порядке.
14-06-2023, Евгений Шевцов, Ольга Щетинина, Екатерина Щукина
Войдите или зарегистрируйтесь, чтобы подписаться на уведомления о комментариях к статье.
Войти!
Комментарии и вопросы
Задавайте вопросы и общайтесь в наших телеграм-чатах:
Николай (28/11/2023)
А если допустим наоборот у работающего партнёра оказалась работа в родной стране, помимо основной работы в Германии? Достаточно ли будет в следующем году просто подать декларацию с указанием этого дохода?
Bona (19/11/2023)
Добрый день,
прописана в Германии с сент'23, приехала по воссоединению к супругу, работающего в немецкой компании.
1) Имеет ли смысл регистрировать ИП, если увольняюсь в феврале 24го, или достаточно будет указать доходы в семейной декларации за соответствующие годы работы?
2) Изменится ли ответ на первый вопрос, если уволиться до конца 23го года?
PS в страховку мужа не включена, есть только incoming от несчастных случаев. Собираюсь включиться после увольнения.
спасибо!
Сергей (08/11/2023)
Прочитал коментарии – большинство волнует налогообложение заработка за границей. Даже у немцев есть заграничные карточки. Где можно почитать о случаях когда таких ловили? Должна же быть информация в интернете что херр такой заработал 5000 евро за границей не уплатил налоги и был посажен в тюрьму.
Сергей (06/11/2023)
Я пенсионер, получаю пенсию на карту зарубежного банка, больше 400 евро в год.
Пенсия доход? Нужно декларировать?
Юрий (29/10/2023)
Я гражданин Германии, работаю по найму Vollzeit и Minijob. Сейчас планирую открыть онлайн-магазин. Как правильно оформляться как Selbstständig oder Freiberuflich? И возможно вы можете подсказать, где можно получить консультацию по поводу оформления.
Фанта (22/10/2023)
Друг работает в ОАЭ как наемный сотрудник и гражданин РОССИИ. ЗП приходит на мультивалютную карту ОАЭ. Естественно не платит никаких налогов в Дубае.
Также центр его жизненных интересов в ФРГ и он гражданин ГЕРМАНИИ.
Вопрос: Правильно я понимаю, что при таком раскладе немецкие налоговики никогда не узнают о его доходах, если им об этом не рассказать? Ибо как гражданин ФРГ в ОАЭ он не светится. Деньги в немецкие банки не выводит, рассчитывается в ФРГ картой ОАЭ
Valeriia (21/10/2023)
Добрый день!
Проживаю в Германии в статусе самозанятого, преподаю, плачу налоги за осуществление своей преподавательской деятельности на территории Германии.
Одновременно с этим у меня есть несколько учеников из России, которые переводят оплату на российскую карту. В России я тоже в статусе самозанятого и плачу налог. Подскажите, нужно ли вносить получаемую сумму в рублях с рублевой карты в немецкую налоговую декларацию? Если да, то тогда выходит двойной налог?
Заранее благодарю!
Dmitry222 (16/10/2023)
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, если я зарегистрирую представительство компании (моего потенциального работодателя), то возникают ли какие-то обязательства для этой компании помимо того, что я буду платить все взносы и налоги от их имени?
Elena Churkina (04/10/2023)
Здравствуйте!
А можете подсказать пожалуйста по песионному страхованию, в какой момент отправлять форму V050 по почте в DRV? После регистрации Gewerbe или до?
И в статье упомянуты 3 варианта уплаты пенсионных отчислений 18,6% от дохода, половина для новичков и стандартная фиксированная сумма. От чего зависит какой вариант будет и в какой момент это определяется?
У меня предполагается что будет фикстивная самозанятость (1 заказчик) и надеюсь получить освобождение на первое время от DRV, но если не получится то может можно хотя бы как-то вариант взносов выбрать?
Татьяна (28/09/2023)
Степан, подскажите, пожалуйста: муж блюкарточник, я - по воссоединению (карту ВНЖ на 4 года получила). Если я буду работать на Нидерландскую компанию удаленно, как мне будет выгодней по налогам? (оформлять ИП или как?)
Заранее благодарю за этот форум и ваши развернутые ответы)
HarrowinG (14/09/2023)
Добрый день,
Моя жена приедет в Германию по воссоединению. У нее есть ИП в Грузии, с которым заключен контракт грузинской компанией.
При этом мы не хотим терять связь на грузинское ИП, работодатель может отказаться работать с немецким.
Как в этой ситуации законно жить в Германии?
Andriy Chy (05/09/2023)
Добрый день.
24 параграф.
Работаю на немецкую компанию фултайм.
Компании не принципиально где я нахожусь физически, поэтому есть желание выехать из германии, продолжая работать на немецкую компанию. Жизнь в Германии реально дорогая.
Можно ли оставив прописку в Германии, получая зарплату на немецкую карту, платитя налоги в Германии, выехать из страны в идеале за пределы ЕС, оставаясь налоговым резидентом Германии?
Ворос еще усложняется наличием семьи с ребенком - мы уезжаем вместе.
З.Ы. Какие варианты есть?
Спасибо за ответ.
Алина (04/09/2023)
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, а все это относится к студентам немецких вузов также? Я учусь на первом курсе, плачу обычную студенческую страховку, и мне сделали оффер в компании в Эмиратах, могут оформить и как ИП, и по трудовому договору обычному, получается, разницы большой нет
Мария (24/08/2023)
Добрый день, подскажите пожалуйста, если оформляться как работник по найму или как предприниматель, я буду иметь те-же права с такими же условиями на подачу гражданства как и официально трудоустроеные люди в Германии? И если у мужа семейная госстраховка за которую он платит, мне не нужно уже за страховку платить при таких трудоустройств?
Заранее спасибо)
Tasya7 (21/08/2023)
Подскажите пожалуйста, есть ли налогонеоблагаемая сумма? Например, если я проживаю в Германии, работаю на Россию. Доход, как наемного работника в России, составит 1000 евро. В таком случае с 400 евро не оплачивается социальные взносы, а с 520 не оплачивается подоходный налог. Или налогонеоблагаемая сумма применима только в случае работы на Германию?
Katerinkina08 (21/08/2023)
Добрый день!
Человеку необходимо доработать после переезда в Германию около 2 месяцев удаленно на российскую компанию перед окончательным увольнением. А каким образом узнают в Германии, что человек работает на российскую компанию? Какие риски если он не будет уведомлять об этом коротком периоде немецкую налоговую службу?
Olga0203 (17/08/2023)
Здравствуйте.
Прошу Вашего совета. я получила ВНЖ в Германии по воссоединению с семьей и планирую работать в РФ, но не удаленно, а приезжая туда каждый месяц в течение года и проводя там в общей сложности более 6 месяцев в году "на заработках", платя там налоги как резидент РФ. Нужно ли в этом случае мне будет платить налоги и0/или взносы в Германии, учитывая соглашение о двойном налогообложении?
Kirill (11/07/2023)
Добрый день!
подскажите, как быть в случае, если я оформлен в РФ как самозанятый (фриланс удаленно) и поеду на языковые курсы, во время которых запрещено официально работать?
Lola (12/05/2023)
Гражданин Украины в настоящее время работает в Германии и является ее налоговым резидентом. Также он является е-резидентом Эстонии и им зарегистрирована компания на 1 человека в форме Osaühing (OÜ). Такая форма компании предполагает налог на прибыль в размере 20%, который нужно платить в случае распределения прибыли между акционерами (выплата дивидендов). Если прибыль реинвестируется в компанию или не распределяется между акционерами, тогда нулевой налог. Как это отразится на налогах в Германии? Дивиденды еще ни разу не выплачивались
Петр (07/05/2023)
Здравствуйте!
Я гражданин РФ, сотрудник компании в Германии: бессрочный трудовой договор, полная занятость, постоянный доход, налоги и страховки оплачиваются.
Если я зарабатываю в России как самозанятый, не вывожу заработанных этим способом денег через границу в Германию и не трачу там, нужно ли регистрироваться самозанятым, декларировать этот доход и оплачивать дополнительные налоги?
Анна (03/05/2023)
Здравствуйте! Скажите, пожалуйста, могу ли я находясь в Германии работать устным переводчиком на российскую компанию? Должна ли я быть зарегистрирована в таком случае как фрилансер в Германии? Что будет происходить с налогами?
На данный момент я зарегистрирована в Германии как фотограф, работаю на себя, но у меня есть диплом переводчика и я хочу параллельно работать устным переводчиком. Я зарегистрирована на сайте российской компании, от которой я часто получают заказы.
Заранее благодарю. Буду рада совету.
Алекс (03/04/2023)
Супруга работает в Германии по Blau Karte, я сам официально работаю в Сербии. Планирую получать визу по воссединению семьи и переезжать в Германию. Правильно ли я понимаю, что по данной визе у меня будет право не только работать в Германии, но и открывать ИП? - (планирую продолжать работать на сербскую компанию)
Не совсем понятно с налогами, в статье написано "Иностранный заработок работника от налога освобождается". Т.е если у меня в самой Германии не будет доходов, то в плане налогов я должен буду платить только социальные взносы и страховку, верно?
Rita (29/03/2023)
Добрый день, подскажите, а есть какие-то консультации/услуги, где могут помочь:
1.с оформлением/регистрации во всех необходимых инстанциях, где нужно сообщать о доходе из РФ (работник по найму)
2.оплатой всех необходимых социальных взносов (живу сейчас с ощущением, что даже если кажется, что все оплатил, найдется что-то еще :)))))
3.еще у меня возникла проблема, так как я вписалась в гос страховку работающего в Германии мужа, и уже после узнала о том, что имея доход > минимума, я должна сама платить за мед страховку. Пока не понимаю с чего начать, чтобы это исправить
Николай (03/03/2023)
Добрый день. Переехал в Германию по воссоеденению семьи. На данный момент работаю удаленно на компанию в России. Посчитав все соцвзносы понимаю что нужно увольняться и искать работу на месте. Вопрос в том в какой момент нужно подавать документы и начинать выплачивать соцвзносы. Сразу по приезду или после получения ВНЖ?
Ольга (27/02/2023)
Добрый день! У меня ИП в России. Уезжаем с мужем в Германию по БК. Проживая в Германии, я буду получать доходы от российского ИП. Буду регистрироваться как предприниматель в Германии. Вопрос: если я буду декларировать только часть дохода (50-70%), например только то, что поступает на немецкий счет? Каким образом в Германии могут узнать, какой полный доход у меня в действительности?
Vika Vik (21/02/2023)
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, про фрилансера. А что, если человек работает в Германии фрилансером,проживает по внж в Германии, но доход получает за границей и там нет никакого представительства, просто клиентов находит через интернет и выполняет их заказы как копирайтер, то облагаются ли такие доходы налогом?
Georg (21/02/2023)
Добрый день!
Не нашел в статье инф об Umzatzsteuer (НДС).
Будет ли он возникать в Германии у IT-Freiberufler, если весь доход он получает на счет ФОПа в Украине, а в Германии его просто декларирует и платит с него все прочие налоги и сборы?
Заранее спасибо. С уважением Georg.
NinaS (08/02/2023)
Здравствуйте!
Скажите, Вы сейчас оказываете помощь в оформлении медстраховки для удаленно работающих в Германии?
Я воссоединяюсь с мужем, но остаюсь работать удаленно на фирму из РФ. В целом, настроена платить взносы как положено, но совершенно не понимаю, как это технически будет происходить. Каждый месяц нужно кому-то платить? Как, где. Электронно вносится или ножками "в кассу" ходить?
И плюс, как я понимаю, получить медстраховку будет очень сложно?
Могу я быть прикрепленной к страховке мужа до тех пор, пока решаю вопрос со своей, или все это время я буду не застрахована?
Елизавета (18/06/2022)
Здравствуйте,
Если я работаю на российского работодателя живя в Германии, то я буду платить только социальные взносы от брутто? Всего получится: брутто зп - 40%?
40% я получила сложив эти три взноса:
Обязательное медицинское страхование — примерно 18% брутто.
Взносы в пенсионный фонд — 18,6%.
От безработицы — 1,2%
Итак, если брутто зп 1000€, то я заплачу 400€?
Анна (29/01/2023)
Добрый день!
Мне предлагают guest contract в институте Макса Планка в Германии, чтобы у меня была возможность оформить визу и жить со своим молодым человеком в Германии. При этом институт мне ничего не будет платить. Но я получаю деньги от университета Тель-Авива, эти деньги оформлены как scholarship и в Израиле я не плачу с них налоги. Подскажите, пожалуйста, нужно ли мне будет с этих денег платить налоги в Германии, если я буду там постоянно проживать? Мне придется приезжать в Израиль раз в пару месяцев и поэтому я буду еще платить там за жилье, можно ли это как-то учесть, если мне придется платить налоги? Боюсь, что вся зарплата может уходить на налоги+съем жилья+мед страховку
Спасибо!
Маша (05/01/2023)
Добрый день!
Работаю на немецкую компанию, блю кард, прописка в Германии. Могу ли я уезжать из Германии на месяц/два и продолжать работать удаленно?
Услышала, что так как разрешение на работу на конкретной территории, из других территорий работать не могу, так ли это? Влияет ли фактическое местоположение, если я все равно остаюсь резидентом в Германии?
Артем (21/11/2022)
Здравствуйте! Подскажите, если имеет место быть разовый заработок по контракту творческой направленности, например, съездил в другую страну, где у тебя есть второе гражданство и сыграл роль в оплачиваемой рекламе, или написал музыку для ролика и заключается договор на оплату, как тогда быть? Нужно ли подавать какие-то декларации, где-то предупреждать, что-то оформлять?
Анатолий (22/10/2022)
Здравствуйте, у меня такой вопрос. Я со своей семьёй (я, жена и трое детей школьников) зарегистрированы в Германии по п.24. Ранее работал в Литовской фирме, поэтому имею также ВНЖ Литвы. Могу ли я работать в Литовской фирме? Работа каденциями, т.е. через каждые почти 2 месяца буду приезжать в отпуск на 1-2 недели в семью (в Германии). Как это может отобразиться на: мед.страховку мою и членов моей семьи, какие налоги я должен буду платить и т.д, и т.п.?
Enver (20/10/2022)
Добрый день, помогите разобраться
Оформлены в Германии по 24 параграфу, Я + жена (беременая) и 3 детей. Есть возможность начать работать удаленно. Заказчик будет либо с польши либо с Украины (что выгодней). Доход 2750 евро в мес (33000 в год) будет контракт. Так как работодатель не находится в Германии, то соц взносы и страховку я должен оплатить полностью сам 18% и 18%, налог 26% (верно?). Далее я становлюсь на 3 класс а жена на 5й. далее первый год дают поблажку в 9900 мне и жене соответственно налог нужно платить с 33000-19800 равно приблизительно 13000 евро то есть гдето с 1050 евро дохода в месяц верно? и гдето 3 выплаты за детей киндергельд дополнительно? или ячтото не так считаю. Сейчас находимся оба в джобцентре.
Weristdas (18/09/2022)
Здравствуйте, живём в Германии по параграфу 24. Получаем пособие II. Собираюсь получить 95 код в Польше для управления LKW, и первое время работать в Польской фирме, каденциями не более 2-х месяцев. После приобретения опыта, собираюсь работать позже в Германии. Вопрос, не потеряю ли я разрешение на проживание в Германии, при условии, что семья проживает в Германии, есть арендованная квартира? Как быть с Jobcenter? И налоговой?
Aniza (28/09/2022)
Добрый день, я перезжаю по голубой карте в Германию, с супругом. У супруга ИП в России, с официальным договором на аренду офиса. Саму работу он будет осуществлять во время поездок/командировок в Россию, плюс часть консультационных услуг будет осуществлять удаленно, уже из Германии. Является ли его доход - иностранным доходом? Является ли фактом подтверждения иностранного дохода даты выствляемых им в Росси счетов, которые совпадают с датами командировок? Принимаются ли к вычету расходы ИП в России, расходы на билеты и проживание?
Павел (17/09/2022)
Добрый день!
Переезжаю в Германию по блю кард, трудоустройство в немецкую компанию, но при этом хочу продолжить быть трудоустроенным в компании России, я правильно понимаю, что:
1. при подаче декларации, я указываю доход, полученный в компании в России?
2. налог на доход в России я не плачу, но при этом этот налог влияет на налоговую ставку в Германии?
3. Социальные выплаты мне нужно осуществлять по доходу из России? Или того что я их плачу с немецкой зарплаты достаточно?
4. Компания в России предлагает релокейт в ОАЭ, будут ли в этом случае ответы на вопросы 1-3 отличаться? ( в оаэ налога на прибыль нет)
Дмитрий (14/09/2022)
Здравствуйте! Я гражданин КЗ и устроен на полную ставку удаленно в РФ, сейчас поеду учиться в Германию как студент магистратуры. Немецкая виза не дает права работать студентам больше 20 часов, но я уже устроен на 40.
Что нужно делать таким как я студентам: нужно ли просить работодателя перевести на 20 часовую рабочую неделю или можно продолжить работать удаленно без изменений? Возможно ли устроиться при этом на работу в Германии на 20 часов в неделю или необходимо покинуть удаленную работу в РФ?
Ксения (05/09/2022)
Здравствуйте, Степан.
буду благодарна за Ваш совет.
Тема:
Регистрация по месту жительства и в налоговой.
Описание ситуации:
Я гражданка РФ, в 2022 налоговый резидент РФ.
У меня виза по воссоединению семьи, рабочая виза D. У мужа blau card и рабочий контракт в Германии с ноября 2022 .
Еще не въехали в Германию.
Планирую до конца этого года приехать к мужу на 4-5 недель, у меня будет отпуск + работа удаленно, и уехать в РФ. В РФ заканчиваю проект до конца 2022 года, работа по трудовому договору на российскую компанию.
Мед страховка будет туристическая из РФ.
Вопрос:
Будет ли нарушением не делать регистрацию по месту жительства и соотвественно не вставать на учет в налоговой в Германии в 2022 году?
Сделаю это как перееду окончательно.
Алекс (31/08/2022)
Добрый день! В октябре я приеду в Германию как студент. Есть возможность работать удалённо на иностранные компании из Испании и США. Оплата будет через Payoneer. Должен ли я где-то регистрироваться или платить какие-то налоги? Сумма небольшая, в обоих случах около 1000-1200 евро
Елизавета (22/06/2022)
Здравствуйте, Степан.
Собираемся переезжать с мужем в Германию. Я буду работать на немецкую компанию, муж останется трудоустроенным в Российкой компании и будет работать на Россию, но находиться в Германии.
В статье написано: Если резидент Германии работает в другой стране, доход облагается налогом в этом государстве. Иностранный заработок работника от налога освобождается. Но учитывается при расчете ставки подоходного налога на доходы, полученные в Германии.
Поэтому если работник не имеет прочих доходов в Германии, немецкого налога не возникнет.
Но в видео говорится, что все таки если муж находится в Германии, то налог у него возникает в Германии.
Все таки, что тут имеет первостепенное значение: место работы, указаное в российком трудовом договоре (т.е. Москва) или фактическое место пребывания (т.е. Германия)?
Заранее спасибо за ответ
Олег (26/08/2022)
Здравствуйте, меня интересует такой вопрос. Мы с женой приехали с Украины оформлены по параграфу24, в данный момент есть возможность на какое-то время выехать поработать в Англию,в качестве наёмного рабочего, налоги и все остальное оплачивается в Англии. Вопрос, должны ли мы платить налоги в Германии, если мы платим налоги в Англии ?
Сергей (20/08/2022)
Как Вы думаете, если ФЛП работает в Украине, есть магазин, оформленные работники, зарегистрированный фискальный касовый апарат, договор аренды, то его тоже через 183 дня проживания в Германии могут считать налоговым резидентом Германии и заставить доплачивать разницу в налогообложении? И если после 183 дня пребывания в Германии у него уже не будет никаких доходов, то все равно в годовой декларации налоги придется платить за те 183 дня пребывания в Германии, когда он еще не был ее налоговым резидентом. Или это тот случай, когда иностранный доход не учитывается?
David (11/08/2022)
Добрый день, я - программист ФОП и имею представительство в Украине - офис, заказчики из Израиля, Украины и США. Сейчас оформились с женой в Германии по 24 параграфу. Я так предполагаю, что нужно открывать Selbstandigkeit. Вопрос по возврату налогов - так как я разработчик Apple, то раз в два года я меняю iMac, iPad, iPhone, Apple Watch, а это 5000-6000 EUR. Будет ли это учитываться. И второе - у меня также лизинговая машина для работы 1300EUR/mo, будет ли это учитываться тоже?
Сегодня советовался с Buchhaleter-ом, он мне сказал, что, возможно, я буду еще платить и НДС в размере 19%. Это правда?
Patriot der Welt (05/08/2022)
Здравствуйте,
я сижу в социале Хочу открыть свой фирму gUG некомерчекие организация, (женат и 4-детей, жена учится инеграцион курс) с начала я буду один работат потом набераю сотдруников, у меня несколько вопрос 1. Могу ли я после открытя себя назначу на не полни рабочи день ??? (как жена учится интеграцион курс я до 12-13 часов буду с ребёнкой). 2. я сохраню соц.пособия и Мед страхову??? (времно до того время моя дела улутшится) так как фирма будет некомерчекая я не имею забрат прибл.
Заранее спасибо.
Daniil (05/08/2022)
Добрый день.
Скажите, пожалуйста, если сотрудник работает полностью удаленно, то может ли работодатель принципиально запретить поработать несколько недель из другой страны, с которой у Германии есть соглашение об избежании двойного налогооблажения (например, из Турции).
Дима (26/07/2022)
Добрый вечер, Степан. А если у меня открыто СПД в Украине ,но большую часть времени Я живу в Германии, как мне быть с налогами? С Уважением Дима
Геннадий (24.07.2022) (24/07/2022)
Добрый день!
Помогите разобраться ,с таким нюансом ,моя работа по контракту в море опять же под флагом другой страны предполагает нахождение в течении семи месяцев(210) дней за пределами страны .Как я понял выше из толкований законов Германии ,мигрантам со статусом ВНЖ ,обязательно к оплате социальные выплаты ,медицинская страховка , пенсионный фонд ,налог по безработице.Мой доход 22.000 за семь месяцев но как быть с теми пятью месяцами без работы? Прогрессивная ставка применима к сумме дохода но отпуск это расходы.
Благодарен за ответ!
Екатерина (30/06/2022)
Помогите разобраться в некоторых нюансах. У меня семейная виза Д, пока я нахожусь в России и работаю на российскую компанию.
1) Если я приезжаю в Германию и регистрируюсь по месту жительства, означает ли это, что сразу же по регистрации я обязана платить социальные взносы?
2) Если я приезжаю временно, скажем 2 недели, не регистрируюсь, взносы вероятно я платить не обязана?
3) Правильно ли я понимаю, что как фрилансер мне регистрироваться не нужно (только получить в Arbeitsagentur номер Betriebsnummer, что бы это ни было)? Каков дальнейший процесс выплаты взносов?
4) По какому курсу сейчас считается российский доход?
Спасибо
Кирилл (29/06/2022)
Здравствуйте!
Не очень понял про работу по найму на заграничного работодателя. Есть фирма вне Германии (IT). Собираюсь работать на нее, находясь в Германии.
1) Мне нужно регистрировать ИП (Gewerbetreibende)? Или просто в налоговой декларации указать этот доход?
2) В статье про ИП также было сказано, что не обязательно платить в ПФ, это распространяется на этот случай?
3) Как платить страховой и ПФ самостоятельно? Обычно ведь работодатель это делает.
Наталья (30/06/2022)
Здравствуйте, посоветуйте пожалуйста, как мне лучше поступить. Я из Литвы, на данный момент уже 5 лет живу и работаю в Гермении. Хочу дополнительно, как фрилансер и freiberufler работать в сфере UX/UI дизайна. Думаю это будет доп. доход в пределах 450 евро. Вы бы на моем месте регистрировали этот дополнительный бизнес в Германии или лучше в Литве?
Надежда (23/06/2022)
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, если я собираюсь работать по контракту (6 месяцев) на фирму, находящуюся вне Германии, должна ли я оформлять ИП или это можно сделать будучи просто физическим лицом и заполняя декларацию?
Алена (05/05/2022)
Добрый день, из за войны приехала в Германию и получила вид на жительство по 24 параграфу. В Украине я оформлена как ФОП и работаю удалённо из Германии на данный момент. Поскольку беженцы из Украины могут перейти на пособие с 1 июня от jobcenter нужно ли мне указывать этот факт что я работаю удалённо? И какие выплаты в таком случае полагаются и полагаются ли вообще? Сразу хочу уточнить что зп исчисляется в грн и слишком мала для проживания в Германии. Скорее это карманные расходы. Какие правила в таком случае? Заранее спасибо!
Алина (15/06/2022)
Здравствуйте!
Спасибо за статью и видео!
Хочется уточнить как всё это работает для поздних переселенцев, к которых ИП в России? Нужно будет открывать ИП в Германии или первый год налоговая не трогает ПП и можно будет работать в обычном режиме с ИП в России?
JuliaBazh (09/06/2022)
Добрый день!
Имею удалённую работу в РФ, доход очень маленький (порядка 65 евро в месяц), в Германии проживаю с мая 2022 (воссоединение с мужем). Внж пока не получила, даже термин не дают, говорят, что сроки визы ещё позволяют((( У меня вопрос: когда мне обращаться в Arbeitsamt, после получения ВНЖ или уже можно сейчас, чтобы получить Betriebsnummer и уплаты взносов? С какого момента нужно платить взносы, с момента регистрации в Германии или с момента получения ВНЖ?
Больше спасибо за ответ!
P.S Отказаться от этой работы не могу, она нужна по личным причинам
Екатерина (04/06/2022)
Добрый день! Подскажите, нужно ли платить налог моряку, если он работает на компанию другой страны, а тут мы находимся на основании параграфа 24
Maxim (02/06/2022)
Добрый день
подскажите, если я являюсь владельцем компании за пределами ЕС и получил дивиденды от прибыли компании,также за пределами ЕС (с уплатой соответствующих налогов в стране регистрации компании), нужно ли облагать это налогом в Германии? Спасибо!
Максим (25/05/2022)
Добрый день, подскажите, пожалуйста, если у супруги 5-ый налоговый класс, и есть удаленная работа за пределами евросоюза, с которой уплачивается налог там, нужно ли дополнительно уплачивать что-либо дополнительно здесь в Германии, или достаточно просто задекларировать этот иностранный доход?
Арина К (11/05/2022)
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, по такому кейсу:
получила приглашение на работу в Германии, но чтобы не затягивать с ожиданием документов и виз, работодатель готов на первые несколько месяцев нанять меня как фрилансера, а после переезда перевести на постоянный контракт в штат.
Если я буду работать в России на немецкую компанию как самозанятая несколько месяцев и платить налог на доход в РФ, нужно ли мне будет еще до въезда так же платить какой-то налог в Германию?
Алексей (27/03/2022)
Добрый день.
Я с семей из-за войны вынужденно бежал из Украины в Германию. В Украине у меня зарегистрированно физическое лицо - предприниматель, через которое я работаю как разработчик на иностранную компанию. Я могу подождать работать и дальше, так как мое рабочее место это стол, ноутбук и интернет.
Вопрос в том как быть с налогами и взносами? Из видео я понял, что укрываться - это не вариант. Меня интересует вопрос если я плачу налоги в украинский бюджет, то в Германии мне остаётся платить только взносы? Или ещё доплачивать разницу между украинскими и немецкими налогами?
Людмила forum (17/04/2022)
Мы бежали в Германию. Я , муж и четверо детей. В Украине у нас два ЧП на мужа и на меня. В Германии мы получили вид на жительство и разрешение на работу. Муж нанялся в немецкую фирму работать по договору, официально и уже получил регистрационный номер в пенсионном фонде. У нас есть несколько этапов развития как я поняла. Первый: закрываем оба ЧП в Украине и создаём одно ЧП на меня и делаем бизнес в Германии. Второе: идём в налоговую , объясняем им все и скорее всего платим налоги в Украине и социальный взнос в Германии столько , сколько решить Налоговая. Я правильно понимаю?
Алена (28/03/2022)
Добрый день.
Из-за вторжения РФ на територию Украины, мы переехали в Германию. Планируем подаваться на ВНЖ (24 параграф) и получение соц помощи. в Украине я работаю наемным сотрудником, получаю официальную зарплату и пока планирую работаю из Германии удаленно. Как быть с оплатой налогов в таком случае и желательно ли предоставить справку о доходах (где, также, будет видна уплата налогов в Украине)? Спасибо.
недов алексей (23/03/2022)
Я гражданин болгарии. У меня есть фирма строительная в Болгарии. Может ли моя фирма предостоавлять услуги по ремонту в Германии работниками моей фирмы в режиме коммандировки и должен ли я платить налоги в Германии? Собираюсь жить в Германии.
Алина_1 (10/03/2022)
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как быть в моей ситуации
Мужа принимает на работу компания в германии, выдает ему рабочую визу. Мне, как члену семьи, тоже выдают рабочую визу.
В России я работаю удаленно, по ТК, деньги получаю на российскую карту, которой сейчас в Германии пользоваться невозможно, банковский счет открывать там не планирую, пробыть на территории Германии планируем около года.
Вопрос: если не сообщать о своей работе в РФ, не становиться на учет как предприниматель в Германии, может ли налоговая германии узнать о моей работе в России? в Германии работать не планирую.
Екатерина (18/02/2022)
Буду признательна совету
Я веду курс по фотографии. Мои основные клиенты в России. На данный момент оборот входит в рамки Клейнунтернемен без НДС, но в планах вырости до фотошколы.
В России сейчас популярны рассрочки на обучение, пока я справляюсь с внутренней рассрочкой на доверии, но по мере роста необходимо будет подключить банковскую рассрочку. Так как я немецкая организация, то русские банки не оформляют меня для партнерской программы.
Вопрос-как решить этот вопрос. Оформление ИП в Петербурге ? Законно ли это? (Я гражданка РФ и имею там недвижимость) Оформление представительства в РФ меня как немецкой фирмы?
Я оформлена как Кляйнунтернемен и зарегистрирована в Хандверкскаммер.
Я фотограф, снимаю только для агенств, а так же даю уроки, снимаю проекты и пишу концепты.
В данный момент я изучаю фотографию в университете, скоро будет бакалавр и затем иду на мастера.
В том году я написала в финанцамт просьбу поменять мой статус на Freiberufler, мне отказали, сказав, что так как я не плачу НДС смысла в этом нет. Я забыла про это, но сейчас все же хочу поменять свой статус и перестать платить в ХК.
Вопрос-стоит ли писать в налоговую снова или просто закрыть существующий гевербе и пройти регистрацию по новой как фрайберуфлер? Как в этом случае быть с текущими счетами?
Владимир (09/02/2022)
Здравствуйте, спасибо за статью. Однако остался вопрос.
Цитата:
==========================
Работа за границей как фрилансер
Ситуация похожая. Иностранный заработок не облагается в Германии налогом, но влияет на ставку налога с немецких доходов.
...
Иностранным доход считается, когда у немецкого резидента за границей существует постоянное представительство.
==========================
И моя ситуация: у меня открыто ИП на Родине, где я бываю по 3-4 месяца в году. Находясь на Родине, я получаю деньги (работаю в своей собственной квартире). Других доходов (в Германии) я не имею.
Исходя из статьи, платить налоги в Германии я не должен (лишь должен подтвердить, что доход получен за границей, например авиабилетами и тд.)
А как быть с социальными взносами? И в целом, нужно ли регистрироваться как самозанятый в Германии, если работать из Германии я не планирую вообще.
Спасибо!
Павел (16/01/2022)
Доброго времени суток! Спасибо за статью и видео.
У меня остался вопрос, буду благодарен за разъяснения.
У супруги голубая карта, у меня ВНЖ по воссоединению.
Планирую работать как ИП, физически находясь за границей.
Например, в течение календарного года полгода находиться за границей и работать/получать деньги только в то время, пока нахожусь за границей (Не в Германии).
Прочитав статью, я понял, что подоходный налог платить в Германии я не должен (поскольку все деньги я получаю находясь и работая за границей) и каждый год мне будет необходимо подавать декларацию, указывая, что все деньги являются доходом полученным во время работы за границей.
Однако не ясно, как в данном случае обстоят дела с социальными отчислениями? Ведь по сути мой доход в ФРГ равен нулю.
Спасибо
kornijohn (06/01/2022)
Добрый день! Спасибо за статью и видео, но осталось пара вопросов. Переехали с мужем в Германию он по блю кард, я, соответственно, по воссоединению. В России я являюсь самозанятой и работаю по договору. Вопрос в том:
— 1. нужно ли мне каким-то образом регистрировать свою деятельсть в Германии
— 2. или в какой момент нужно уведомить местные органы о доходах приходящих из-за границы.
— 3. или эти доходы необходимо указывать в годовой декларации?
Дмитрий (06/01/2022)
Здравствуйте! Помогите разобраться )
Работал на ИП в России. Затем переехал в Германию, буду работать наемным работником, деятельность совпадает с ИП. По контракту с немецкой компанией мне запрещено вести фриланс деятельность в той же самое сфере. Формально я не вел никакой параллельно фриланс деятельности, инвойсы на оплату труда (на ИП) выставлены до даты начала контракта в Германии. А вот выплата по этим инвойсам будет уже во время моей работы на немецкого работодателя.
Вопрос, должен ли я уведомить работодателя об этой выплате или какие либо местные органы? Может ли такая выплата быть воспринята как нарушающая условия контракта?
sergio_r (03/12/2021)
Подскажите, пожалуйста, как быть в такой ситуации. Переехал в Германию как студент пару месяцев назад. В России осталась квартира, которую планирую сдавать в аренду и оплачивать налог в России как самозанятый. Также планирую подрабатывать в России репетитором и платить налог как самозанятый.
По Вашим видео я понял, что в таком случае нужно открывать ИП в Германии. Однако по визе студента в Германии не разрешено открывать ИП. В то же время на доход от сдачи квартиры и подработок планируется обеспечивать свое пребывание во время учебы. Возникает противоречие. Как быть?
Марина (17/11/2021)
Смотрела / читала, но все равно не разобралась.(
Муж работает в Германии по контракту, в блу кард указано, что он не может быть тут ЧП, только наемный работник. В Украине ЧП не успел закрыть, в итоге платит там все налоги и берет немного работы, чтоб покрыть расходы на налоги. Под ЧП в Украине прописано рабочее место в квартире.
Насколько я поняла, двойного налогообложения не может быть, т.е. в Германии он не должен второй раз платить налоги. Но есть какие-то нюансы при расчете ставки подоходного налога...
Я не работаю, есть 2 детей.
Александр (26/10/2021)
Добрый день, подскажите, пожалуйста: я планирую продолжать работать на российского работодателя по трудовому договору после переезда в Германию. Могу ли я оформить государственную страховку, или в таком случае возможна только частная страховка?
Заранее спасибо!
Елена (07/10/2021)
Здравствуйте, у меня год как открыта фирма в Америке,но только формально,никакой деятельности не было, были расходы без дохода. Там я указывала , что буду оплачивать налоги в Германии и адрес указывала тоже немеций. Должна ли я здесь тоже открывать фирму или можно оставаться физическим лицом и в налоговой декларации каждый год указывать доход с иностраннх источников ? Если у меня неыбыло никаких доходов , должна ли что то указывать в налоговой декларации уже , например расходы или факт наличия самой фирмы ?( фирма зарегестрирована в октябре 2020 года и налоговая декларация за этот год еще не отправлена ) Заранее благодарю за ответ !
Алекс (14/09/2021)
Здравствуйте!
Хотел бы получить консультацию по моей ситуации. Я работаю репетитором в России и планирую открыть ИП в России по патентной форме налогообложения (клиенты только из РФ, работаю с ними удаленно через Zoom). Но в январе я уезжаю с женой в Берлин, так как ей предложили там работу. Хотелось бы узнать, как в моем случае немецкая налоговая служба будет воспринимать мой доход, полученный от граждан РФ в РФ и обложенный налогами РФ.
Николай (09/09/2021)
Здравствуйте!
Спасибо за хорошую статью.
Я собираюсь переехать в Германию с семьей по Голубой карте. Мой работодатель оформляет мне страховку и делает пенсионные отчисления.
Параллельно у меня остается работа дистанционная на полставки на родине, где я продолжу платить налоги.
1) Какие в этом случае меня ожидают налоги в Германии?
2) К какому классу налоговому меня отнесут (жена не работает)?
Спасибо
Жанна (18/08/2021)
Степан, добрый вечер. Хочу спросить, но даже не знаю как правильно спросить. Но попробую. Итак. Я частный предприниматель, проживаю в Германии, являюсь организатором курсов китайского мастера из Малайзии на русскоязычном пространстве. Сейчас у нас идёт годовая программа онлайн. Студенты переводят деньги мастеру. Кто-то оплачивает каждое занятие понедельно, кто-то оплачивает каждый раз по 4 занятия, кто-то больше. Студенты находятся по всему миру. Мне как организатору полагается 50% от стоимости курса за мою работу. Денег пока я ещё своих не получила. Мастер мне сказал, что так как деньги от студентов поступают ему на счёт в Малайзии, то соответственно с моей части будет списан малазийский налог - 15%. Я ему ответила, что я проживаю в Германии, и зарегистрирована как частный предприниматель здесь в Германии, поэтому должна платить налог здесь, там где я живу. На что он мне опять ответил, что так как деньги студентов поступают ему на счет в Малайзии, то соответственно с моей части как и со всех денег будет списано 15 % налога, и также мол я потом приеду со студентами в Малайзию, когда будут открыты границы на 10 дней практики, значит я буду работать на территории Малайзии и соответственно с мой части денег, которые у него на счету, должен удерживаться налог.
Действительно ли это так? Действительно ли с моей части денег, которые поступают мастеру от студентов на его счёт в Малайзии, должен удерживаться налог? Благодарю за ответ.
Светлана (18/08/2021)
Степан, здравствуйте!
Если я работаю в Украине на четверть ставки и доход в год до 500 евро в перерасчёте, то при переезде в Германию и при том обстоятельстве, что я там работать не буду (муж будет и соответственно налоговый класс 3/5), надо ли мне так же декларировать доход из Украины?
Максим (29/07/2021)
Добрый день!
Жена работала удалённо на Украину и была частью моей страховки, но позже нашла работу в Германии. Налоговой мы сообщили о наших доходах в Украине при подаче декларации.
Какое наказание может последовать за неуплату других взносов?
Александр (28/07/2021)
Являюсь гражданином Украины на данный момент, живу с семьей и работаю в Германии, плачу тут налоги. Имеется разрешение на пребывание, неограниченное (ограничено только действием загранпсапорта). В планах получение гражданства.
Вопрос: должен ли я платить налоги в Украине как гражданин Украины?
спасибо
Алла (15/07/2021)
Добрый день! Я живу в Германии, являюсь предпринимателем, имею собственное кафе-мороженое. Сейчас заканчиваю курсы таргетолога и собираюсь дополнительно зарабатывать в интернете на заказчиках из России. Чтобы поддержать дочь, которая одна воспитывает троих детей, планирую заработанные в интернете деньги направлять сразу на ее счет. Дочь проживает в России. Получается, что я зарабатываю, но денег на моем счету нет. Дочь не работает, но деньги поступают. Вопрос; кто должен платить налоги?
С уважением, Алла
Diana (13/08/2020)
Добрый день!
Я переехала из Латвии в Германию. Получила идентификационный номер. Работаю на Литовскую компанию. Работа удаленная и моему работодателю совершенно все равно из какой страны я работаю. Они просто перечисляют мне Брутто зарплату (включая и деньги, которые они как работодатель должны были бы платить за меня) и дальше их не волнует, плачу ли я налоги или оставляю деньги себе. В Латвии например есть возможность зарегистрироваться как лицо работающее на иностранную компанию и самому платить как за себя, так и за роботодатля подоходный налог и социальные выплаты.
Я бы хотела, точно также, платить все налоги и социальные выплаты со своей зарплаты в Германии (за себя и компанию). Скажите возможно ли это? И если возможно, то каким образом оформляется? Компания заниматься моими вопросами - регистрировать меня здесь как своего работника и делать со своей сророны какие пересичления за меня, не собирается. Если необходима консультация, я за!
Inre (31/05/2021)
1. Живу в Германии, зарегистрирована как фрилансер (Freiberufler). Работаю на фирму в другой стране ЕС (есть договор стран об избежании двойного налогообложения). Получаю гонорары НЕ в евро. Как рассчитать сумму дохода за год в евро для налоговой декларации, а также для взноса в страховую кассу (ТК) - ведь курс меняется каждый день?
2. Правомерно ли требование страховой о включении во взнос дохода от аренды в другой стране, ведь налог на аренду недвижимости платится в стране ее нахождения? (я - фрилансер).
Заранее благодарю за ответы.
анна (28/07/2020)
Добрый день! Я вышла замуж за гражданина германии и собираюсь переезжать к нему. Я получила национальную визу по воссоединению семьи и планирую переезд в ближайшее время. Мой работодатель в россии согласовал мне удаленную работу из германии. Как я понимаю, по переезду в Германию в течение 2 недель мне необходимо будет прописаться и в течение 3 месяцев получить ВНЖ, + приписаться к страховке мужа. В связи с чем вопросы:
1. получив ВНЖ я сразу становлюсь резидентом Германии или только по прошествии 183 дней пребывания там?
2. как и кому уплачивать налоги с моего дохода в россии (планирую продолжать работать удаленно на более полугода)?
3. могу ли я продолжать работать удаленно, не сообщив в германии что получаю доход в россии? какой штраф грозит?
Лилиана (06/04/2021)
Степан, добрый вечер! Правильно ли я понимаю, что если доход в РФ менее 400 евро в месяц, то мне не нужно подавать налоговую декларацию в Германии? Я официально устроена как наемный сотрудник в РФ и получаю минималку 11тыс. рублей, живу в Германии на доход мужа фактически.
Дмитрий (02/04/2021)
Здравствуйте! Я правильно понял, что если я гражданин РФ, живу в Германии, репетиторствую онлайн, все ученики из России и переводят мне на сбербанк, и прибыль каждый месяц примерно 2400-2500 евро, при этом 2000 идут на сбербанк в рублях из россии, а 400-500 из разных стран ЕС на немецкий счёт, то я должен 1. быть оформлен в РФ как самозанятый (4% с физ.лиц.) 2. быть оформлен в Германии как Freiberufler, т.е. по сути платить и там, и там?
Анастасия (25/01/2021)
Добрый день! Не могли бы подсказать? Есть вопросы по заполнения "Fragenbogen...." для фриланса. Как я поняла минимальный доход не облагаемый налогом примерно 8600-9000евро. Но что бы не уходить с семейной страховки нужно зарабатывать не больше 450в мес. тоесть 5400 в год. (т.к. я не уверена сколько буду зарабатывать в месяц и каждый ли месяц будут заказы).
1.Могу ли в планируемом доходе в этом году написать 4000 и в будущем году 4000? Позволят ли с таким доходом быть фрилансером? и если по итогу я заработаю больше, просто в конце года оплачу налоги (по ситуации), и перейду на другую страховку?
2.Плюс для чего указывать доход супруга(он есть). Указывать доход с его работы? или доход от моего фриланса? для чего? Или из-за моего фриланса ему пересчитают налоговые выплаты и вынужден будет платить больше/меньше налогов, как это на него повлияет?
3.Плюс почему в итоге пришлют steurnummer мне и нам с мужем? для чего оба, опять как это повлияет на доход мужа?
4. после регистрации как фриленсер, каким организациям еще я должна написать, или они сами мне напишут?
5. Как часто подавать инфо о доходах? каждый месяц или раз в конце года?
6. И если к примеру буду отправлять счета в Италию и другие EU, нужно ли где то в анкете еще поставить галочку?
Заранее спасибо за ответ!
Lana (23/01/2021)
Добръй день.
Я удаленно работаю в другой стране, но она член Европейского Союза, там при расчете з/платы с меня вычетают все налоги и сборы (работаю по договору найма в ИТ компании). Уже год живу в Германии, тут подрабатываю в клинике на 50%. Вопрос такой, нужно ли платить в Германии с дохода в ИТ компании социальные налоги и сборы? если да, то сколько? И если можно, какие-то ссылки на Законъ. Спасибо!(и вообще спасибо за Вашу работу, очень полезная информация)
P.S. Не могу зарегистрировать свой аккаунт. Появляестя сообщение, что моя заявка в обработке и о результате прийдет письмо на почту. 3 дня жду.
Ярослава (21/12/2020)
Добрый день!
Если я являюсь самозанятым в РФ (плачу 4% с дохода), нужно ли в Германии как-то регистрировать данный доход и указывать в налоговой декларации?
Доход не превышает 100€ в месяц.
Спасибо за ответ.
Магди (05/12/2020)
Я резидент Германии, работаю удаленно с российской компанией из Германии и плачу 30% налогов в России. Должен ли я также платить налоги в Германии?
Дмитрий (16/10/2020)
Добрый день, Степан. Спасибо за сайт и статьи.
Я живу в Германии и работаю по найму, но получаю доход от сдачи квартиры в России, при этом зарегистрирован там как самозанятый и плачу налог.
Предположим, я зарегистрируюсь в Германии как самозанятый и задекларирую иностранный доход. Будет ли двойное налогообложение, или просто поднимут ставку?
Владимир (27/09/2020)
Здравствуйте. Правильно ли я понял, что ели у человека есть ооо в России, а он едет на работу в Германию, простым работягой, то он должен в Германии регистрироваться как предприниматель?
Александр (07/09/2020)
спасибо за статью! Скажите, правильно ли я понял из видео, что если ты просто имеешь недвижимость в Германии (и живешь там менее 180 дней в году), ты все равно являешься налоговым резидентом Германии?
Заранее спасибо за ответ!
Анна (04/09/2020)
Здравствуйте, хочу оформиться как самозанятый репетитор в РФ. Проживаю в Германии. Ученики могут быть по всему миру, в т.ч., в Германии. Должна ли буду платить налоги в Германии? Спасибо!
Amarin (14/07/2020)
Подскажите пожалуйста, а если я в РФ сдаю квартиры как ИП, суммарный доход около 9тыс евро в год, у ИП упрощенка 6%, могу и надо ли при подаче декларации в Германии вычесть из доходов квартирную плату? И какие страховые платежи (кроме мед страховки, я уже поняла, что пролетаю со вписыванием меня в меня в мед страховку мужа в таком случае) мне нужно будет платить в таком случае? Других доходов в Германии первое время точно не будет.
Настя (18/06/2020)
Добрый день!
Скажите, пожалуйста, можно ли получать пособие по уходом за ребёнком в России и Kindergeld в Германии одновременно?
Михаил (18/06/2020)
Здравствуйте,
у меня есть небольшой бизнес в России с доходом менее 400 евро в мес в среднем за год. Может быть 0 в месяц, может быть 500 евро в месяц, но в среднем за год не больше 400 в мес.
Степан, могу ли я в данном случае при переезде претендовать на социальные выплаты по безработице в Германии? Так как в первую очередь планирую выучить язык.
Нужно ли мне продавать декларацию в Германии в данном случае, если я ее подаю регулярно в России? Плачу все страховые взносы и налоги в России.
Система налогообложения усно доходы.
Спасибо!
Елена (15/06/2020)
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, возникает ли необходимость уплаты налогов и социальных взносов в Германии с пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет, получаемого в РФ, находясь в декретном отпуске в российской фирме (платит работодатель из средств фсс). В РФ эти средства налогом не облагаются. Это менее 450€. В Герм никаких детских выплат не оформлено. Достаточно ли будет указать в совместной с мужем декларации эти средства со справкой о выплатах с работы?
Мурат (13/06/2020)
Добрый день! Постоянно проживаю и работаю в ФРГ. Хотел бы узаконить хобби: сопровождение туристов в среднюю Азию. Там есть свое ИП. Подскажите как лучше зарегистрировать фриланс и распределить доход. Платят тут но услуги (в сфере туризма) и затраты (проживание, билеты и т.д) там. Спасибо
Екатерина (21/04/2020)
Добрый день!
Скажите, пожалуйста, опасно ли оформлять ГПХ с Россией, если живешь в Германии? При этом доход составит буквально евро 100-150 в переводе на валюту, не более. Просто такая подработка получится.
Я не работаю и других доходов нет. ИП нету, в Германии живу по воссоединению с семьей (работает муж).
Юлия (08/01/2020)
Добрый день,
Подскажите, обязанность регистрации на территории Германии в качестве частного предпринимателя возникает с момента приобретения статуса налогового резидента или сразу после получения вида на жительство?
Заранее благодарю за ответ
MB (03/09/2019)
День добрый. А если я налоговый резидент Германии, но у меня всё ещё есть трудовой договор с российской компанией, и они мне перечисляют зарплату на счёт в российском банке, как быть в этом случае?
Татьяна (19/11/2019)
Я являюсь гражданкой России, но не резидент, проживаю на постоянной основе в Германии. Здесь не работаю.
Но хочу удаленно устроиться в российскую компанию.
Как лучше сделать:
1) устроиться по найму, платить налоги в России (30% как нерезидент или есть другие варианты, полностью без облагания налогом?), здесь сдавать декларацию с мужем, указывая свой фактический доход. В каком виде это делается? Что необходимо предоставить, как доказательство дохода? НДФЛ-2 ? Как тогда обстоят дела с медицинской страховкой? Должна я ее платить сама или могу остаться на страховке мужа ?
2) открыть здесь фирму, брать договора с российскими компаниями. Может быть в этом случае заказы только с одной компании ? или это обязательно должны быть заказы с разных фирм? И если с одной (но не по найму, а как предприниматель) фирмы, не будет ли здесь проблем в Германии ? Опять же, в таком случае компания в России мне просто выплачивает брутто без всяких социальных отчислений в России, а здесь я представляю этот доход (в каком виде? копии договоров?), и с них снимают налоги и учитывают в совместном доходе с мужем ? В таком случае выгодней подавать декларацию отдельно от мужа ? Мед.страховку нужно платить самой ?
В обоих случаях в качестве расходов я могу списать расходы на кабинет (отдельную комнату в доме) ?
Что выгодней из этих вариантов? Или может есть еще варианты. Посоветуйте, пожалуйста.
Дмитрий (24/10/2019)
Степан, добрый день!
Спасибо за сайт, очень много полезной информации.
Я вместе с семьей подал документы на Голубую карту и жду решения по ней, но в РФ у меня остается:
1. Зарегистрированное ИП, которое исполняет гос. контракты до 2020 года и, соответственно, получает доход на расчетный счет в РФ;
2. Зарегистрированные ООО, которые также работают в РФ и приносят мне некоторый доход;
3. Недвижимость, которая будет сдаваться после нашего отъезда, если будет положительное решение по ГК.
И еще
4. У жены доход в виде пособия по уходу за ребенком до 1.5 лет;
5. Плюс есть компания в одной из стран ЕС, которая может приносить некоторый доход;
6. Ну и до кучи недвижимость в Германии, которая тоже сдается.
Правильно я понимаю, что доходы по пунктам 1, 2, 3 я просто добавлю в качестве общего годового дохода и это будет влиять на % налогооблажения, а сами налоги плачу в РФ, пункт 6 добавляю к общему доходу и с него плачу налог в Германии, плюс добавляю п. 4 для подачи совместной декларации. А по п. 5 - видимо, должен поступать аналогично пунктам 1-3, но платить налог в стране ЕС?
Владимир (15/07/2019)
Добрый день!
Возник такой вопрос, а точнее 3, но суть примерно одинакова - допустим я устроился на работу и переехал в Германию (по blue card) и при этом:
1) Например, если у меня есть в России вклад в банке, капитализация идёт на карту - должен ли я платить на это налог?
2) Например, если у меня есть в России квартира, я её сдаю и получаю оплату так же на карту - должен ли я платить на это налог?
3) И самый интересный вариант - например, если у меня есть в России брокерский счёт и я периодически торгую на бирже + получаю диведенды - должен ли я платить налог? Ведь по факту я торгую из Германии(хотя и на российском брокере). С дивидендами тоже не очень понятно, но по сути ведь это статичный доход.
Спасибо!
Алексей (27/03/2019)
Добрый день, скажите ,правильно ли я понял: Если у меня зарегистрирована немецкая фирма (частный предприниматель) , но доход с нее я получаю в России, в Германии дополнительного заработка нет, то плачу налоги только в России?
Михаил (30/07/2018)
Добрый день,
подскажите, пожалуйста, если мы переехали вдвоем, я по блу кард и работаю в Германии, а супруга по воссоединению со мной и продолжает работать удаленно на Российскую компанию, то
1) супруга платит налоги в России, соответственно, тут не должна?
2) тут все равно супруга должна подать налоговую декларацию?
3) налоговый класс у нас может быть 3 и 5, или из-за того, что она работает удаленно, то уже 3 и 5 применено быть не может?
Спасибо!