Жизнь в Германии
Kieselweg, 1 69190 Deutschland, Walldorf -

Налоговая декларация в Германии

Что такое налоговая декларация в Германии.

Налоговая декларация в Германии
Налоги в Германии
2012-11-06~9 минут86504533

Каждый, кто проживает в Германии более полугода, может подавать налоговую декларацию (Einkommensteuererklärung). Очень многие работники подавать декларацию обязаны. Исключения есть, конечно. Например, имеющие первый или второй налоговый классы при определённых условиях могут декларацию и не подавать. А вот классы с третьего по шестой, наоборот, практически всегда должны это делать. Но на самом деле обычно все жители Германии подают налоговую декларацию каждый год.

Дело в том, что это выгодно. Как я уже говорил, немецкая налоговая система очень сложна и многогранна. При определённом умении из талмуда финансовых законов можно выудить определённые преференции. Даже налоговые службы охотно делятся информацией по налоговым послаблениям и выпускают разъяснительные брошюры, рассказывающие, как и что можно списать с налоговой базы. А для налоговых консультантов вернуть клиенту часть уплаченного в закрома государства обратно - это и вовсе хлеб.

Что облагается налогом и как это происходит

Процесс уплаты налогов для рабочего люда в Германии понять довольно просто. Заключая контракт, служащий подписывается под определённой суммой годовой зарплаты. Работодатель вычисляет сумму налога по шкале от Finanzamt и делит эту сумму на 12, 13 или даже 14 частей, по числу зарплат в году. В итоге каждый месяц налог на зарплату автоматически поступает на счёт налоговой службы и ничего больше для этого делать не надо. Работодатель присылает зарплатный листок, в котором расписано, сколько и куда именно уплачено денег.

По итогам года работодатель присылает другой листок, в котором указаны фактическая годовая зарплата работника, а также сумма всех выплат с неё, в том числе и Lohnsteuer - налог на заработную плату в Германии. Этот листок определяет доходы от не предпринимательской деятельности. Только по его получению можно приниматься за заполнение налоговой декларации. В каждой фирме годовые листки могут присылаться в разное время. Это зависит от того, насколько быстро бухгалтеры справятся с годовым отчётом.

Также параллельно у человека могут быть другие доходы. Например, проценты от денег на сберегательных счетах, выплаты за сданное в аренду жильё и тому подобное. Кроме того, у него могут быть расходы, которые можно вычесть из доходов. К примеру, частная пенсионная страховка или расходы на стирку рабочей одежды.

В налоговой декларации все эти статьи расходов и доходов, грубо говоря, складываются, и получается итоговая сумма, с которой снимается подоходный налог. Чем выше сумма - тем больше налога придётся заплатить. Но обычно за счёт списывания расходов налогооблагаемая сумма становится меньше, чем та, с которой уже был уплачен налог на зарплату. Происходит перерасчёт и налоговая возвращает "лишнюю" часть денег обратно работнику. По статистике, 9 их 10 подавших декларации что-то получают назад. В среднем возвращается примерно 800€ на человека. Понятно, что сумма к возвращению зависит как от величины годовой зарплаты, так и от размера уже уплаченных в течение года налогов. Зарабатывающие немного платят меньший налог и вернуть обычно могут лишь небольшие суммы.

Тот, кто обязан подавать декларацию в Германии, должен сделать это до 31-ого мая следующего года. Если делать это не самому, а через налогового консультанта, то срок увеличивается до 31-ого декабря. Если же предписаний к подаче декларации нет, а работник просто хочет попытаться вернуть часть налогов назад, можно подавать декларацию в течение 4-х следующих лет.

Как заполнять налоговую декларацию

Есть три с половиной варианта заполнения налоговой декларации.

В первые год-два в Германии лучше всего обратиться к налоговому консультанту (Steuerberater). Делается это очень просто. В поисковик вбивается соответствующее слово и индекс города. Получится список, иногда очень большой, потому что специалистов по налогам в Германии очень много. Далее можно позвонить нескольким консультантам и кратко обрисовать ситуацию. А они ответят, чем могут помочь. Помощь в заполнении декларации обычно оплачивается в процентном отношении от денег, которые удалось вернуть, но не менее какой-то определённой суммы. У разных консультантов по-разному. В среднем можно рассчитывать, что 150-300€ ваших денег осядут в кармане у Steuerberater.

Многим это кажется дорого. Например, так показалось мне. Тем более, что за первый год моя зарплата была меньше налогооблагаемого минимума, а других доходов у меня не было. То есть, весь уплаченный налог мне должны были вернуть. Но я не знал немецкого, так что заполнить декларацию толком не мог. Отсюда возник половинчатый вариант: обратиться не к налоговому консультанту, а к опытному товарищу, который за на порядок меньшие деньги уделил мне час времени и заполнил декларацию за меня. В совсем простых случаях это довольно хороший вариант. Правда, если налоговая будет проявлять строптивость и не примет те или иные списанные суммы к рассмотрению, то заставлять товарища бодаться за ваши налоги будет бессмысленно. А вот налоговый консультант, напротив, будет стараться выжать из декларации максимум, и в случае каких-то проблем сам составит правильное письмо со ссылками на правильные параграфы немецких законов.

Второй вариант - это заполнять декларацию самостоятельно при помощи специальной программы или даже в интернете. Если знать немецкий хотя бы на среднем уровне и уметь пользоваться интернет-словарями, то это не составляет особого труда. К этому варианту я пришёл после посещения того самого товарища, который и показал мне, как пользоваться программой заполнения налоговой декларации. Это не самый выгодный вариант, особенно поначалу. Многих вещей я просто не понимал, ещё больше не знал. Поэтому было пару лет, когда я не вернул c налогов вообще ничего. Но постепенно с опытом, равно как и с килобайтами прочитанного текста на налоговых форумах, пришло понимание, и в итоге к пятому году я стал стабильно получать довольно существенные суммы назад. Теперь я действую только так.

Третий вариант - это пойти в налоговую и взять там формуляры налоговой декларации. Либо скачать их с сайта налоговой службы. Потом заполнить их от руки, подписать и отправить в налоговую. Этот вариант подходит тем, кому, например, возвращать нечего, в силу малой зарплаты, но по закону декларации подавать они обязаны. Также есть люди, которым просто лень "париться" из каких-то там налогов. Тогда можно просто внести в декларацию контактные данные, добавить информацию из годового зарплатного листка - и всё. То, что в этом случае возврата денег не будет, практически гарантировано. Это точно не самый лучший вариант для иностранца, потому что, повторюсь, в первые годы можно списать с налогов довольно существенные суммы.

Налоговая декларация представляет собой формуляр зелёного цвета. Для служащих он называется "ESt 1 V". Его нужно заполнять обязательно. К нему можно добавить отдельные листы с формами для той или иной темы. Например, для того, чтобы списать суммы, потраченные на частную школу для ребёнка, надо заполнить Anlage Kind. А Anlage N нужно заполнять всем наёмным работникам в Германии. Те, кто сдаёт квартиру, должны заполнить Anlage V. И тому подобное. Для каждой отдельной темы своя анкета.

Спешу обрадовать, что программа по заполнению налоговой декларации сама в курсе, в какой формуляр какие данные вносить. Она просто задаёт вопросы, просит ввести ту или иную информацию и в конце сама предлагает распечатать те или иные формуляры.

Если нужно списать с налоговой базы какие-то суммы, то к соответствующим формам обязательно должны прилагаться счета или чеки. Поэтому мой вам совет: сохраняйте все чеки, которые получаете в магазинах или по почте. Сохраняйте также все выписки с расчётного счёта. В первое время предсказать, что пригодится для налоговой декларации, а что нет, невозможно. Впрочем, чеки на покупку еды можете всё-таки выкидывать.

Что делать после заполнения декларации 

После того, как налоговая декларация тем или иным образом заполнена, её нужно обязательно подписать. В случае третьего/пятого или четвёртых классов подписать декларацию должны оба супруга.

Затем надо положить все чеки и счета вместе с декларацией в конверт и отослать в Finanzamt, к которому приписано ваше место проживания. Информацию о привязке немецких городов к налоговой службе легко найти в интернете, равно как и её почтовый адрес. Если Finanzamt находится рядом, то можно просто дойти до него и забросить конверт им в почтовый ящик самостоятельно. Это исключит и без того минимальную вероятность, что декларация потеряется.

Также есть вариант отправить декларацию при помощи программы прямо на сервер налоговой службы через специальную службу ELSTER. Это позволяет сэкономить бумагу и время обработки. Но счета так и так придётся отправлять по почте.

После того, как налоговая служба получает декларацию, она производит беглую проверку всех формуляров и прочих документов. В случае, если чего-то не хватает, она присылает письмо с просьбой в определённый срок дослать требуемые бумаги. Обычно на реакцию даётся две-три недели. Если не уложиться, то зависящие от недостающих документов суммы не будут списаны с налогов.

Если же всё в порядке, то приходит письмо с подтверждением приёма документов. Все счета и чеки, если они больше не требуются налоговой, возвращаются обратно. После нужно ждать, пока работник налоговой службы произведёт проверку декларации и пришлёт заключение. Там будет написано, какие суммы были списаны с налоговой базы, а в каком случае был отказ. Причины отказа приводятся со ссылкой на законы, которые послужили основанием для такого решение. Ну, и самое главное, в заключении указывается сумма, которую надлежит доплатить или получить обратно.

После выдачи заключения налоговая даёт месяц на то, чтобы его опротестовать. Если какая-то сумма уже подлежит возврату, то её сразу же переводят на указанный в декларации расчётный счёт.

Если понятно, что за причина имелась ввиду при отказе в списании какой-то суммы, то можно составить протест (Widerspruch), отправить его в налоговую и подождать реакции. Консультанты могут пару лет препираться с Finanzamt, добиваясь расширения необлагаемой налогом суммы, если видят в этом смысл и перспективу. Если же смысла нет, то можно просто не отвечать на письмо и тогда через месяц тема налоговой декларации будет закрыта до начала следующего года.

Консультант фото

Контакты русскоязычного консультанта

Если Вам нужны контакты компетентного русскоязычного консультанта, отправьте запрос при помощи кнопки ниже.

  КОММЕНТАРИИ (533)

ОСТАВИТЬ КОММЕНТАРИЙ
Игорь

День добрый.

У нас сложилась следущая ситуация. Заполняя налоговую декларацию, указали помощь родителям. Родители на пенсии, но не проживают в Германии и по возрасту не попадают под определение пенсионеров здесь. Как результат - наш запрос был отклонен. На что мы написали Einspruch - родители-то все-таки пенсионеры, пусть и не в Германии. Налоговая этот Einspruch отклонила, но требуют подписать согласие, что мы принимаем отказ. Вопрос в том, что будет если мы не подпишем? Могут ли быть у нас какие-то проблемы?

Спасибо!

14/10/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Игорь

Почитайте статью о налогах и помощи родне в Германии

Если не принять отказ, то дело будет решаться через гражданский суд.

Если Вы бодаетесь с налоговой без налогового консультанта, то оставьте, вероятность что Вы выиграете дело минимальная.

О какой сумме помощи идёт речь? Если там пара тысяч помощи, то оно того точно не стоит, мне кажется.

14/10/2017
Игорь

Здравствуйте, Степан.

Спасибо за ответ!

На самом деле не бодаемся. Просто решили попробовать - вдруг примут к сведению факт, что родители уже пенсионеры на родине.
Просто странно, что они от нас ждут отказа. Потому как были раньше случаи, когда тоже те же возражения писали и что, что учитывали, что-то отказывали, но без всяких подписей с нашей стороны. Просто если отказали и мы встречное возражение не подали, так и затихало.

Раз дело дальше пойдет в гражданский суд, думаю Вы правы - лучше просто подписать отказ и забыть. Боюсь в этом случае судебные издержки могут и на нашу сторону лечь в случае проигрыша.
А сумма там действительно небольшая.
Еще раз спасибо за совет!

14/10/2017
Степан Бабкин

Почитайте статью, на которую я дал ссылку. Там разъясняются критерии, по которым проверяется, зачитывается помощь или нет. Скорее всего, Вы недостаточно чётко оформили доказательство того, что Ваши родите - малоимущие. То, что они пенсионеры - как раз скорее плохо, получается, у них есть доход от пенсии и налоговой Важно понять, выше он определённых лимитов или нет.

15/10/2017
ОТВЕТИТЬ
Павел

Здравствуйте!
Не смог найти ответ...
Если доход я получаю в Германии, должен ли я отчитываться о нем в России по НДФЛ-3 и платить еще 13/30%?

27/03/2015
JC Denton

13 - если налоговый резидент РФ (по внутренним законам РФ, но надо ещё договор об избежании двойного налогообложения смотреть)
30 с хрена? это налог на доход, полученный нерезидентом РФ от источника в РФ

04/10/2017
ОТВЕТИТЬ
Александр

Здравствуйте.
Я переезжаю в Германию по голубой карте с семьей. Жена в Германии не будет работать, но будет удаленно официально работать на работодателя в России. Нужно ли ей уведомлять об этом налоговые органы Германии? И подойдет ли в таком случае нам налоговый класс 3+5?

04/10/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Александр

О любой занятости резидента Германии надо уведомлять налоговую.

3 и 5 Вам сделать могут, но подойдёт ли он не зная уровня доходов сказать невозможно.

Обратите внимание на момент с медицинской страховкой. Кто будет её оплачивать жене? Из-за её работы в Вашу супругу включать откажутся, ей придётся оформлять на себя отдельную страховку, скорее всего частную.

04/10/2017
Александр

Спасибо за быстрый ответ.
А теоретически откуда налоговая Германии может узнать о трудовой деятельности жены в России?

04/10/2017
Степан Бабкин

Я не могу теоретизировать на этот счёт, боюсь, это незаконно.

Скорее всего, случайно. Но если выяснится, что супруга занималась трудовой деятельностью без уведомления налоговой, страховки и т.д., последствия будут самыми тяжёлыми.

04/10/2017
Александр

Да, догадываюсь, что с налоговой лучше не шутить.
Ну сейчас она официально в декрете ещё полгода. Так что официально только пособие по уходу за ребенком получает. Видимо потом придётся увольняться.
Спасибо за ответ.

04/10/2017
Александр

Или всё же факт её трудоустройства ( несмотря на декрет) может быть поводом для отказа вписать в мою страховку?

04/10/2017
Степан Бабкин

Разумеется. Там от размера доходов зависит. Но начнёте выяснять - навострят уши и закидают анкетами с просьбой выложить всё о трудовой деятельности.

04/10/2017
ОТВЕТИТЬ
Галина

Степан, здравствуйте ! Помогите , пожалуйста,разобраться с ситуацией: супруги 3 и 5 налоговый класс, совместные декларации, но с конца 2015 раздельное проживание. За 2016 год супруга в марте 2017 г. сдаёт декларацию о доходах отдельно ,где указывает о раздельном проживании. По непроверенной ( пока) информации супруг, почти бывший - идёт бракоразводный процесс,декларацию он за 2016 не сдавал и весь 2016 г. получает социал. Вопрос -правильно ли, что супруге финансамт рассчитал налог с дохода в 2016 г. по 5 налоговому классу , не приняв во внимание длительное раздельное проживание ?

21/09/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Галина

Я полагаю, нет, Вы можете перерасчитать налог на себя по классу 4 как минимум.

Проще всего позвонить Sachbearbeiter, который указан на Steuerbescheid и с ним обсудить

21/09/2017
Галина

Степан, спасибо !!! С Вашего позволения уточню вопрос. Финансамт , сохранил ей на 2016 г. 5 налоговый класс, предусмотренный для семейных. В то же время засчитали семейное положение одиноко проживающего, а это уже или 1, или 2 класс .Но 5 класс оставили потому что 1) она поздно сообщила о раздельном проживании -только в декларации, которая к ним поступила в марте 2017 г. и 2) она должна была написать заявление об изменении налогового класса с 5 на 2 заранее , а то, что она такое заявление написала в марте 2017 они приняли только на текущий год, правда учли с 1 января с. г. Таким образом сложилась ситуация финансамт принял изменение семейногоположения,как отдельно приживающего- это 1 или 2 класс, а н

21/09/2017
Степан Бабкин

По закону человек обязан уведомлять налоговую об изменении семейного положения или начале раздельного проживания. Поэтому с учётом нарушения закона нормальное решение. Можно оспорить решение налоговой.

В любом случае, это уже слишком для обсуждения на форуме. Обращайтесь к налоговым консультантам, если хотите бодаться с Finanzamt. Никто Вам в комментариях подобный сервис с разъяснением всех тонкостей Вашей (или кого-то там) ситуации не в состоянии предоставить.

21/09/2017
Галина

Степан, спасибо! В том то и дело она( дочь) бодаться не хочет. Мне обидно, что она руки опустила. А ,если ,без тонкостей вопрос такой- может ли существовать класс 5 , если класс 3 утрачен --нет дохода и нет декларации ? Извините , наболело ...

21/09/2017
Степан Бабкин

Сам по себе класс не меняется, надо уведомлять Finanzamt.

Я не могу тут помочь ничем, если дочь захочет оспорить решение налоговой, надо обращаться к консультантам по налогам для начала.

21/09/2017
ОТВЕТИТЬ
Татьяна

Налоговый консультант в Берлине просит справку о доходах с 01.01.2016 по 30.04.2016 год,дочь в это время не работала,а проживала в США вместе с мужем,он аспирант учится,с его стипендии платили страховку за дочь,по факту она не работала,куда обратиться за справкой?И кто такие ввдает?

18/09/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Татьяна

А у налогового консультанта разве нельзя это спросить? Он же на то и консультант, чтобы разъяснять такие моменты.

По идее, справку надо брать в налоговой той страны, где проживала дочь в указанный период.

18/09/2017
Татьяна

Степан,ей нужна просто эта справка,на остальное ей фиолетово , или так зарабатывают деньги,спасибо за совет

19/09/2017
Татьяна

А мужу без ее присутствия могут выдать такую справку и какие документы ему нужны и кем должны быть заверены?

19/09/2017
Степан Бабкин

Ну так а зачем с такими консультантами вообще работать? Мало их, что ли? :)

19/09/2017
ОТВЕТИТЬ
Анна

Добрый день!
В конце мая мы (семья с налоговыми классами 3/5, оба работаем) получили из фининцамта Bescheid с перерасчетом налогов за предыдущие три года. Так уж получилось, что декларацию мы ни разу не подавали. За 2014 и 2015 перерасчет был в нашу пользу, но сумма небольшая. За 2016 же получилось, что нам нужно заплатить еще столько же, сколько уже было заплачено. И в течение месяца. Как позже нам объяснили, эта "недоуплата" налогов произошла из-за того, что почти весь 2016 я получала elterngeld и декларация не была подана. Положенную сумму мы перевели и собираемся подать декларации за все три года сейчас, так как в письме было указано, что они их все равно ждут "как можно скорее" (скорее, правда, уже не получилось). Подскажите, пожалуйста, насколько реально нам будет получить какие-либо вычеты (при предоставлении соответсвующих счетов/чеков, конечно), учитывая, что это будет сделано уже после 31 мая? Считаются ли lohnsteuerhilfeverein консультантами, с помощью которых декларации можно подавать до конца года?
Большое спасибо!

04/08/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Анна

Чтобы что-то получать, надо было оспорить Bescheid от Finanzamt, то есть, написать письмо официальное, что Вы не согласны с расчётами.

Но я не работник налоговой, возможно, что-то всё-таки можно вернуть через них. Не знаю.

Ферайны не являются консультантами, насколько я знаю.

04/08/2017
ОТВЕТИТЬ
Maksim

Добрый день!

Степан, вы написали тут, что в первые годы можно списать с налогов довольно существенные суммы. Можете об этом подробнее? Если это важно, то я пока не женат и детей нет.

22/07/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Можно, конечно. Читайте прочие статьи в этом разделе ;)

22/07/2017
ОТВЕТИТЬ
Диана

Здравствуйте!
Ситуация такая: я гражданка России, живу в России. Муж гражданин Германии, живет в Германии, госслужащий, налоговую декларацию подает каждый год. Ждем совместного ребенка, ребенок первое время ( возможно, даже несколько лет ) будет постоянно проживать в России. Киндергельд нам не положены, но где-то на просторах Интернета я вычитала, что в этом случае муж имеет право на налоговый вычет Kinderfreibetrag, но не в полном размере, а в уменьшенном, с корректировкой на то, что ребенок живет в России, а в России уровень жизни ниже, чем в Германии. Правильно ли я все поняла? И ещё вопрос, может, наивный. Принимает ли налоговая инспекция Германии чеки, полученные из других стран, например, из России? Я опять же где-то вычитала, что с налогов в Германии можно списать услуги няни в размере не более 4000 евро в год. Вот я и озадачилась: это обязательно должна быть немецкая няня? Или же речь может идти и о России, если, например, няню нанять официально через агенство в России с договором и чеками, и перевести все это на немецкий, будет, на Ваш взгляд, немецкая налоговая в принципе рассматривать такие документы? Буду благодарна за ответ.

06/07/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Диана

Да, Kinderfreibetrag можно оформить и на живущего за границей ребёнка. Все страны разбиты на группы по уровням доходов и в зависимости от группы положена определённая сумма. Это можно узнать в Finanzamt напрямую.

Расходы на уход за ребёнком можно списать в размере до 2/3 от всей потраченной суммы, но не более 4000€ в год. Для этого нужны официальные контракты с нянями и подтверждение банковских переводов. Но это касается только расходов на детей, живущих в Германии.

06/07/2017
ОТВЕТИТЬ
Лина

Здравствуйте,

можно ли списать с налогов расходы на адвоката ?

04/07/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Лина

Если речь об официальной юридической консультации или помощи адвоката в связи с работой, то часть этих расходов можно списать, да.

04/07/2017
Лина

Мы подали в суд на Hochschule где я училась. Дело рассматривалось 2 года. Месяц назад я узнала что судья поменялся и теперь не понятно сколько еще ждать. Сейчас, я работаю по профессии и решила отозвать свой иск и конечно получила счет от адвоката. Сумма за 2 года набежала приличная и с работой конечно это не связано. Значит у меня нет никаких шансов?
Спасибо за ответ

04/07/2017
Степан Бабкин

Я не нашёл в интернете другой информации, как можно списать расходы на адвоката, кроме как по работе.

04/07/2017
ОТВЕТИТЬ
Ольга1

Степан, здравствуйте,
Скажите, пожалуйста, если налоговая декларация была заполнена в программе Elster, а также отправлена бумажная копия и все подтверждающие расходы документы в налоговые службы по почте вовремя (до 31 мая), но до сих пор никаких сигналов, подтверждающих, что декларация получена, из налоговой не пришло, стоит ли волноваться? Может уже стоит беспокоиться и ехать на консультацию в это заведение?
заранее спасибо


26/06/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте.

Если Вам от Elster пришёл емэйл, что данные получены, то всё ОК. Но Вы можете просто позвонить в Finanzamt и узнать, если беспокоитесь.

26/06/2017
ОТВЕТИТЬ
Ольга

Добрый день!
Ситуация следующая: работаем с мужем в Германии с конца 2016, до этого находились на стипендии. Ребенок 1. Совместный доход выше 70000€ в год. Изначально, по параграфу в разрешении на временном проживании права на Kindergeld не имели. Ребенок в зарплатном листке учитывался у обоих (это и есть Kinderfreibetrag?). В феврале я получила Blaue Karte и право на получение Kindergeld, соответственно, но подать заявку руки не дошли.
Подскажите, пожалуйста, выгодно ли сейчас (почти в июле) что-то делать? Либо Finanzamt при подаче налоговой декларации учтет все самостоятельно?

23/06/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Ольга

При подаче налоговой декларации учтут, да. Вы можете подать на Kindergeld всё равно, Вам выплатят всю сумму с того момента, как было положено пособие.

23/06/2017
Людмила

Здравствуйте, Ольга,
на детские деньги подавайте обязательно. Фининцамт учитывает не фактически полученные детские деньги, а деньги, на которые Вы имели право по закону.
Например, если Вы имели право получать детские деньги с января, а получили только с июля и финанцамт приходит к выводу, что Kinderfreibetrag для Вас выгоднее, то Вы должны вернуть (через пересчет с налогами) ту сумму, на которую Вы имели право с января.

24/06/2017
Людмила

Даже если Вы совсем не получали детские деньги, Вы будете обязаны их вернуть, если Вам предоставят Kinderfreibetrag.

24/06/2017
Ольга

Степан, Людмила, спасибо большое за ответы!

26/06/2017
Ольга

Хотела бы также уточнить вопрос по налогообложению стипендии. Судя по информации в Гугле, стипендия в Германии налогом не облагается, но встречаются и сообщения о том, что стипендиаты платили налог со стипендии.
Стипендия выплачивалась через университет, насколько я понимаю - с фондов кафедры или исследовательского института, где я занималась исследованиями. Я не училась в университете, стипендия предназначалась для проведения исследований (Forschungsstipendium) и составляла €1128. Насколько я понимаю, это какой-то стандартный ее размер. Плюс надбавка на ребенка €300.
Нужно ли добавлять документы о стипендии при подаче налоговой декларации?

26/06/2017
Степан Бабкин

Насколько я помню, в декларации есть отдельный вопрос про стипендии. Но что с ними налоговая делает - я не в курсе.

26/06/2017
ОТВЕТИТЬ
Виктория

Добрый вечер!
Извиняюсь, если где-то фигурировал ответ, осилила комментарии только за последние 2 года.

1) Ситуация следующая:
У нас с мужем класс 3/5, я не работаю. Проживаем в Германии год.
У мужа мать - инвалид 1 группы. За этот год я 3 раза ездила в Россию помогать ей (последний раз была операция). + регулярно отправляем деньги, т.к. пенсия совсем маленькая. Деньги, правда, отправляем со знакомыми, либо я отвозила сама, но имеем факт снятия с карты.
Можем ли мы как-то это все дело приписать к двойному ведению хозяйства (или может есть отдельный пункт помощи родителям)? И что из этого мы можем подать в декларации:
- деньги (есть ли ограничение? Сейчас поедем, планируем разом отвезти крупную сумму).
- билеты (мои в Россию-обратно) - хранятся квитанции в почте и посадочные.

2) Также мы помогаем моим родителям (папа-пенсионер, мама-пенсионер, но работает) и братьям-студентам. Можно ли это также учитывать?

3) Буду признательна за контакты компетентных русскоязычных консультантов (Вестфалия, либо с возможностью консультации по скайпу).

Заранее большое спасибо!

12/06/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Виктория

Помощь родителям - это отдельная статья расходов, не имеющая отношения к двойному ведению хозяйства. В рамках комментариях ответить сложно, тут надо статью отдельную писать. Следите за обновлениями, постараюсь не затягивать.

В общем, в принципе списать помощь родителям можно, но там надо всё правильно оформить.

Билеты списать нельзя, насколько я в курсе.

Чтобы сделать запрос на получение контактов налогового консультанта, заполните формочку, я внизу статьи добавил кнопку для этого.

12/06/2017
Виктория

Степан, спасибо!
Буду ждать статью. Форму заполню.

13/06/2017
ОТВЕТИТЬ
Лилия

Добрый день,
Подскажите, пожалуйста,
1) добавляется ли Elterngeld к налогооблагаемой базе? Я не работала, эльтернгельд минимальный - 300 евро. Правда, умножить на 2, тк двойня.
2) в каких случаях выгодно отказаться от Kindergeld в пользу Kinderfreibetrag?

02/06/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Лилия

1) Нет с Elterngeld не платятся налоги. Но они добавляются к сумме, определяющей прогрессивную шкалу снятия налогов. То есть, если муж зарабатывает какую-то сумму и с него снимают подоходный налог, скажем, 14%, то к этой сумме прибавляются Elterngeld, с них не снимаются налоги, но можно перескочить в другой уровень доходов по прогрессивной шкале и будет сниматься 16,4% с той же самой зарплаты.

2) Зависит от семейного положения, количества детей и величины заработка. На двоих детей семейной паре где-то от 70000€ в год выгоднее брать Kinderfreibetrag, чем получать Kindergeld.

03/06/2017
Людмила

Здравствуйте,Лидия,
Что для Вас выгоднее, Kinderged или Kinderfreibetrag проверяет Finanzamt при подаче налоговой декларации. Это проверяется автоматически, ничего дополнительно предпринимать не нужно.
Людмила

03/06/2017
Лилия

Степан, Людмила, огромное спасибо за информацию!

04/06/2017
ОТВЕТИТЬ
Ольга

Интересно а можно оплату за памятник провести в 2016 если я забыла это учесть в 2015 году.памятник 2015 г.на кладбище.т.е и еще что проводят как страховки .только за машину и haftlich???

26/05/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Ольга

Про памятник я не в курсе.

Haftpflichtversicherung можно списать, как Vorsorgeaufwendungen. KFZ-Haftpflichtversicherung тоже, но не каско. Только обязательную.

Туда же можно внести Altersvorsorge, Unfallversicherung

26/05/2017
ЛЮДМИЛА

Здравствуйте, Ольга,
учесть расходы можно только в том году, в котором Вы выплатили деньги.
Людмила

03/06/2017
ОТВЕТИТЬ
Егор

Добрый день! Если я подаю декларацию через налогового консультанта, то мне нужно к нему обратиться до 31 мая, или необязательно? Самостоятельно подать уже не успеваю...

Заранее благодарю!

29/05/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Нет, если через консультанта, то всё равно когда обратиться, важно подать до 31 декабря. И это в случае, если Вы обязаны подать декларацию только.

Кроме того, Вы ещё можете запросить в Finanzamt продление срока до конца сентября. Если завтра в налоговую приехать, то можно взять у них письменное разрешение подавать позже и всё-таки подать самостоятельно.

29/05/2017
Егор

Обязаны подать декларацию, да, и надеемся на последующее возмещение. Или до 31 декабря только декларация, без возврата налогов?

29/05/2017
Степан Бабкин

До 31 декабря Вы обязаны подать декларацию. А если Вам что-то должны будут вернуть, то вернут после того, как обработают всё. У меня, например, уже больше месяца декларация в обработке, только вот недавно прислали назад счета...

29/05/2017
Егор

Спасибо большое, на самом деле полезно!

29/05/2017
ОТВЕТИТЬ
Владимир

Добрый день. Возникла необходимость сменить квартиру. Сдающая фирма сегодня отказала из-за отсутствия декларации за 2016 год. Но через налогового консультанта ее ведь можно сдавать до конца года? Сейчас проживаю в квартире этой же фирмы уже 3 года - нет ни одного замечания по платежам и порядку проживания. Какой минимальный срок сдачи декларации и как это можно сделать? Можно ли обратиться с этим вопросом к вам, Людмила? Проживаю в Дрездене.

24/05/2017
Людмила

Здравствуйте,
можно. Хотя это и не обычно, что требуют декларацию. Обычно хватает рассчетного листа.

Контакт: steuerberatung-in-halle@gmx.de

24/05/2017
Владимир

Дело в том, что я Freiberufler и, соответственно, предоставить рассчетный лист от работодателя не могу. Была предоставлена выписка из банка за 2016-2017. Также в марте 2017 на 2 года был продлен вид на жительство - мне кажется, что это хорошее доказательство того, что в моих делах полный порядок.

24/05/2017
ОТВЕТИТЬ
Владимир

Здравствуйте, Степан, Людмила!
Суммы, израсходованные на обучение детей - платная Grundschule, Kindergarten - полностью вычитаются из налогооблагаемой базы?

22/05/2017
Степан Бабкин

Приветствую, Владимир!

Да, я вношу в декларацию расходы этого вида. Там есть специальный раздел расходов на обучение детей.

Признают и списывают, но там какие-то лимиты есть, по-моему. Людмила, я думаю, подскажет точнее, когда сюда наведается :)

22/05/2017
Владимир

Благодарю, Степан!

22/05/2017
Людмила

Здравствуте, Владимир,

расходы на детский сад, продленку, няню и т.д признаются только на 2/3, максимум 4 тыс. в год на ребенка (до 14 лет),
расходы на школу (только на обязательную программу, не на дополнительные занятия) признаются на 30 %, максимум 5. тыс в год на ребенка.
В декларации нужно указывать расходы в полном объеме.
Для детей, требующих доп. ухода по состоянию здоровья, есть дополн. налоговые льготы.
Всего наилучшего.

23/05/2017
ОТВЕТИТЬ
Максим

Добрый день.Короткий вопрос.Сдал декларацию,не учёл часть затрат на дорогу,могу ли я внести изменения в свою декларацию и до какого периода,если есть ограничения? Спасибо

22/05/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Максим

Можете внести исправления пока не получили ответа из налоговой. Позвоните в Finanzamt да и узнайте там напрямую как это сделать, всё равно ведь мимо них никак не пройти

22/05/2017
Людмила

Здравствуйте, Максим,
пока Вашу декларацию не обработали, можете отправить новую. Если декларация уже обработана и Вы получили ответ, то можете подать заявление на его изменение в течении месяца со дня получения (Antrag auf schlichte Aenderung) .
Всего хорошего
Людмила

22/05/2017
ОТВЕТИТЬ
Даша

Здравствуйте, Степан и Людмила!
прочитала статью и комментарии - огромное спасибо за информацию!
кажется,моего вопроса еще не прозвучало.
Я студент, работаю 20 часов в неделю, в год брутто выходит чуть больше 12 000.
Сейчас появилось время, и время от времени приглашают на различные Messe работать в гардеробе (kurzfristige Beschäftigung), Auftrag не более 3 дней. На основной работе с меня вычитают только пенсионное отчисление (тк как студент страховку плачу сама). При работе в гардеробе мне выплатили только 2/3 от заявленной брутто суммы, аргументируя тем, что остальное получу, предоставив Steuererklärung. Считается ли такая деятельность второй работой и нужно ли подавать декларацию?
В догонку: не так давно был куплен ноутбук для учебы - можно ли вернуть часть его стоимости?
Заранее большое спасибо!

19/05/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Даша

Сложно советовать, информации недостаточно.

Вы работаете auf Honorarbasis? Выставляете счёт? Или же с Вами заключили контракт официальный? То есть, надо понять, Вы Arbeitnehmer или Selbstständig?

Если Вы - студент, там же вроде есть какие-то ограничения по количеству разрешённых рабочих часов?

Дополнительные работы для работника облагаются налогом тоже, и налоги снимает работодатель. И в конце года надо подать freiwillige Steuererklärung чтобы вернуть возможно лишний уплаченный налог в этом случае.

Ноутбук для учёбы можно списать, да. Там как-то можно делать, что либо списывать частями в течение трёх лет, либо вообще перенести эти траты на списание в то время, когда будете работать, потому что сейчас что толку-то его списывать, Вы же и так немного налогов платите...

19/05/2017
ОТВЕТИТЬ
Бекжан

Здравствуйте,

В 2016 году с июня по ноябрь я проходил оплачиваемую стажировку в Германии, Мюнхене. Я слышал о том, что есть возможность вернуть часть налогов, уплаченных мной во время работы там.

Не могли бы вы подсказать, что для этого нужно сделать и какие документы надо иметь для проведения процесса возврата денег без компании посредников, самостоятельно?

Заранее спасибо,
Бекжан

18/05/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, надо подать налоговую декларацию,как описано в статье выше.

18/05/2017
ОТВЕТИТЬ
Андрей

Добрый день

Я переехал в 2014 по голубой карте и за 2014 и 2015 года подавал декларацию через консультанта. Но консультант сказал что за мебель ничего не вернуть. Имеет ли смысл пытаться вернуть эти расходы спустя 3 года или если компенсация была уже выплачена то уже тема закрыта?
Заранее благодарен

11/05/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Андрей

Сначала надо понять, о какой сумме вообще речь. Затем надо разобраться, по какой именно статье можно было бы списать мебель. В принципе, теоретически, есть варианты, что это можно списать. Если у Вас там мебели на пару тысяч хотя бы, то может и имеет смысл подать исправления к декларации, я полагаю.

11/05/2017
Андрей

Степан, спасибо за ответ. Мебели много покупали потому что только с личными вещами переехали. Плюс с детьми. Тысячи 3-4 точно ушло. Я просто прочитал что многие включают расходы за мебель. А мой консультант сказал что ничего не вернуть. То есть появилось недоверием консультанту. Попробую другого. Спасибо за ответ

11/05/2017
Степан Бабкин

Есть такая статья расходов, как двойное ведение хозяйства. По ней можно списать часть расходов на покупке мебели, если переезд произошёл по причине смены работы.

Расходы должны быть подтверждены чеками. Если чеков нет, то консультант прав, ничего списать не получится скорее всего.

11/05/2017
ОТВЕТИТЬ
Виктор

Здраствуйте,у меня такой вопрос,я приехал из литвы в 2015 летом и работаю в германии,моя жена рабоет и живет в литве,у меня был все это время налоговый класс 1,так как я думал что пока жена в литве мне нельзя иметь 3 налоговый класс,но потом по примеру других узнал спустя полтора года что я ошибался,так как ЕС то без разнице где жена,так вот с 2017 я сделал себе 3 класс.Вопрос такой могу ли я теперь вернуть какой то налог с 2015 как приехал до 2017 когда у меня был 1 класс хотя я был женат и по сути должен был 3 класс быть.И последний вопрос если обратиться к финанс консультанту,то без разницы в какой части германии находится?просто я хотел найти через интернет на русском но вокруге нет ничего. ИЗВИНЯЮС может быть за глупые вопросы,но они из за того что плохое знание немецкого языка и законов.Спасибо

23/04/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Виктор

Если Вы не подавали налоговой декларации за 2015-ый год, то можете теперь подать и налоговая пересчитает Вам по наиболее выгодному классу. Если уже подавали, то скорее всего не получится что-то вернуть - там даётся срок на подачу протеста, если он вышел, то всё.

Где находится налоговый консультант - не играет роли. Можете и удалённо спокойно получать консультацию и отсылать документы ему, чтобы он уже делал декларацию.

Всего доброго

23/04/2017
ОТВЕТИТЬ
Лариса

Добрый день, уважаемые авторы и комментаторы,
Возможно, кто-нибудь поможет мне разобраться со следующими двумя вопросами:

1. В прошлом году купила акции фирмы, в которой я работаю. Они поднялись в стоимости. Но я их не продавала. Дивиденды с них не получала. Они вообще у меня заморожены на 2 года (таковы условия покупки). В связи с этим 2 вопроса:
1.1. В программе Aldi Steuer 2016 куда вводить информацию об этом?
1.2. И надо ли вообще, если дохода с них я не получила еще?
(от банка получила только краткую Depotauszug, никакой Steuerbescheinigung не получала от них)

2. Не могли бы Вы объяснить, можно ли списать проценты по ипотеке из налогооблагаемой базы? Я увидела на эту тему только один комментарий под этой статьей от 17.06.2016 13:10, что однозначного ответа на этот вопрос нет. А от чего это зависит, можно списать или нет?

Буду очень признательна за информацию, потому что уже более двух суток копаюсь и в программе, вычитывая подсказки к разделам, на сайте Степана и на просторах интернета. Первый раз декларирую ценные бумаги и недвижимость, поэтому на практике возникли вопросы.

Спасибо,
Лариса

19/04/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Лариса

1.1 -1.2 - никуда, нет доходов - нечего и декларировать.

2. Если Вы работаете дома, например, можно списать ту часть процентов, которая пропорциональна площади рабочей комнаты. Это тяжело подсказать, не зная полной ситуации. А помогать заполнять декларацию я не могу, потому что это запрещено.
Кто может помочь заполнить декларацию

Я бы советовал обратиться к налоговому консультанту, полчаса консультации стоят евро 40, и он покажет, куда что вносить и что можно списать.

Всего доброго

19/04/2017
Лариса

Спасибо, Степан! Всё понятно.
Налоговый консультант стоил нам 2 года назад почти 200 евро. Трудно найти того, кто согласится на полчаса консультации, а тем более, чтобы показать, как обойтись без своих полноценных услуг ;) Все, как правило, начинают продавать полный пакет.

За ссылку отдельное спасибо. Пропустила эту статью.

19/04/2017
ОТВЕТИТЬ
Эмма

Здравствуйте! Проживаем мы с мужем и маленьким ребенком в Германии (Бавария). Сами мы находимся в статусе просящих убежище (из Украины). С мая 2016 года муж работает на фирме, а я сидела дома с ребенком. В ноябре устроилась на работу на базис. Все официально. С того времени как муж устроился на работу и до сих пор у него 4 класс.
Вроде бы это неправильно. Куда обратиться по поводу изменееия налогового класса? И есть ли разница в выплате налогов между 3 и 4 классами?

12/04/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Эмма

Про налоговые классы всё тут читайте подробно
Налоговые классы в Германии

Обращаться надо в Finanzamt.

Разница есть в месячных выплатах, по итогам года всё равно всё пересчитывается на самый выгодный класс и все лишние налоги возвращаются.

Внимательно почитайте статьи в этом разделе, выше тоже. Всё ж написано, просто читайте.

Всего доброго

12/04/2017
ОТВЕТИТЬ
Мария

Здравствуйте, подскажите, если я сама хочу подавать налоговую декларацию, могу ли я это сделать за последние 4ре года, или если я сама через программу это буду делать - то это возможно только за последний год, а если я хочу за более долгий период ранее - то через консультанта только?

Заранее спасибо,
Мария

03/04/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Мария

До 4-х лет после окончания калердарного года можно ещё подавать налоговую декларацию.

Вы можете сами делать за всё время. Просто надо тогда приобрести версии программы за прошлые годы, либо же чтобы программа поддерживала заполнение за декларации не только за прошлый год.

Вас ничего не принуждает к обращению к консультанту, это только по желанию

Всего доброго

03/04/2017
ОТВЕТИТЬ
Маша

Здравствуйте, Степан

У меня муж был предпринимателем до января 2016, я работаю. Моя зарплата до 1400 евро. Муж сейчас на социале. Налоги за 2015 год платить не хочет. Стали приходить счета из Finanzamt. У меня вопрос по Еinkomensteuer. Получается я теперь должна должна заплатить 2000 евро за 2015 год. Но ведь я работаю и плачу Lohnsteuer.

Ситуацию описала в кратце

Буду очень благодарна за помощь!


12/03/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Маша

А чем я могу помочь? Тут надо сначала разобраться в ситуации с налогами, это может сделать только налоговый консультант. Потом надо выяснять, кто что должен подавать и платить.

На форуме такой вопрос не решить, это невозможно разобрать не видя всех документов, писем из Finanzamt и так далее.

Всего доброго

12/03/2017
Маша

Здравствуйте, Степан

Я просто не могу понять с Einkommensteuer. Если я работаю,плачу Lohnsteuer. Einkommensteuer тоже должна платить?

Помогите пожалуйста разобраться

Заранее спасибо

12/03/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте

Lohnsteuer - это как бы предоплата вместо Einkommensteuer. А при подаче налоговой декларации уже вычисляется точное значение, если что-то лишнее заплатили, то налоговая возвращает обратно.

Всего доброго

12/03/2017
Маша

Здравствуйте, Степан

Огромное спасибо за ваши ответы. Кое что проясняется.

А если я замужем (налоговые классы 4/4) и не подавала налоговую декларацию(просто не знала, узнала сейчас, когда возникли проблемы и стала искать на форуме разъяснения, почитала переписки ), могу ли я отдельно от него подавать декларацию (за 4 года)или же у нас общие доходы.

Спасибо за помощь!

12/03/2017
Степан Бабкин

Ну, это лучше напрямую в Finanzamt позвонить и узнать у них. За два последних года точно можно без проблем подать, а вот за 3-4 - это уже наверное с наказанием каким-то...

12/03/2017
Маша

Интересно...а ведь в статье выше написано,что можно подавать декларацию в течение 4 - х следующих лет

12/03/2017
Степан Бабкин

Маша, ну я физически не могу весь контент всех моих статей в голове держать. И перед каждым комментарием читать статьи тоже не могу :)

В конце концов, это всё моё мнение, составленное по неполной информации полученной из комментариев. Разумеется, я могу ошибаться. Я ж не спец по налогам, я обычный программист.

Может вот Людмила придёт. Она работник налоговой и её ответы гораздо больше веса имеют, чем мои, по данной теме.

12/03/2017
Маша

Извините Степан за мою назойливость, но вы действительно так грамотно все излагаете, что вам хочется верить.

Буду надеяться на помощь Людмилы.

Спасибо :)

12/03/2017
Маша

И еще маленькое уточнение: в 2015 году я работала на базисе 450 евро. Мне обязательно было подавать налоговую декларацию?

Спасибо заранее

13/03/2017
Людмила

Вы лично вообще не обязаны подавать декларацию, если у Вас не было других доходов и Вы не меняли налоговый класс в течении года.
Если Вы подаете ее добровольно, то у Вас на это есть 4 года.
Не поняла, почему Ваш муж должен платить налоги за 2015 год. Он подал налоговую декларацию один?

13/03/2017
ОТВЕТИТЬ
Анна

Здравствуйте!У меня такой вопрос, я работаю тальцайт, с этим все понятно. Теперь я нашла себе подработку Базис один раз в неделю до 100 евро в месяц. Должна я экстра Anlage N заполнять или это где-то можно вписать?
Заранее благодарю.

13/03/2017
Людмила

Нет,

13/03/2017
ОТВЕТИТЬ
Екатерина

Степан, здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, как нам правильнее поступить с налоговой декларацией, чтобы в будущем не возникло проблем с законом.
Мы второй год проживаем в Германии, муж работает - я нет. Налоговые классы соответственно 3/5.
Налоговую декларацию муж будет подавать одну на двоих, где я тоже должна указывать свои доходы.
У меня есть возможность удаленно работать на рос. компанию с офиц. трудоустройством в РФ и получать стабильный доход (не более 400 евро в месяц) на рос. карту.
Я должна, в случае наличия офиц. работы в РФ, эти доходы указать в декларации мужа?
Нужно ли указывать какой налог был уплачен в России?
Не будет ли у меня/у нас в будущем проблем из-за моего дополнительного заработка?

Если у вас есть знакомый русскоговорящий налоговый консультант, поделитесь, пожалуйста, контактом. Хотелось бы эти вопросы разъяснить и спать спокойно)).
Буду благодарна за любую помощь.
Спасибо!

10/03/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Екатерина

Да, Вы должны это как-то указать в декларации.

Напишите мне на boberstep gmail.com, я дам Вам контакты русскоязычного работника налоговой консультации.

Всего доброго

10/03/2017
ОТВЕТИТЬ
Инна

Здравствуйте Степан. Скажите, пожалуйста, обязана ли я подавать декларацию если у меня 1 Steuer,работала 1 год Teilzeit,а теперь буду Vollzeit.Другиx доxодов нет.

07/03/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Инна

Если у Вас не было других доходов, нет супруга, детей, то нет, не обязаны.

Всего доброго

07/03/2017
Людмила

Здравствуйте, Инна,

подача декларации может быть Вам выгодна, если переход от Teilzeit к Vollzeit произошел не с января. Проверьте на всякий случай.
Людмила.

07/03/2017
Инна

Спасибо за ответ. Ещё сразу хотелось бы узнать,а когда я отработаю 1 год на Vollzeit,то тогда тоже не надо?И если например дополнительно будет ещё Basis?

08/03/2017
Степан Бабкин

Если две работы, то уже обязательно подавать. Если только одна работа и 1-ый класс, нет детей, нет мужа, то подавать необязательно.

08/03/2017
ОТВЕТИТЬ
Марина

Добрый день, Степан. Внимательно прочитала все вопросы и коментарии к ним, очень даже полезно оказалось. Потому что сама собираюсь делать Steuererklärung за два последних года и которые никогда сама не делала.
Хотя немного сомневаюсь, что справлюсь. У меня вопрос, а Вы , случайно , не делаете его?

01/03/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Марина

Дело в том, что в Германии заполнять налоговую декларацию другим людям могут только налоговые консультанты. Я не имею права это делать, за это штрафуют.

Всего доброго

01/03/2017
Марина

Т.е. получается, если я обращусь к кому-то из знакомых. кто мне сделает налоговую деклорацию, это незаконно? Или сама или консультант?

07/03/2017
Степан Бабкин

Помогать заполнять налоговую декларацию могут только ближайшие родственники, супруги или ведущие совместное домохозяйство сожители.

Друзья в этом помогать не могут, штраф до 5000€.

Но чтобы оштрафовать, надо доказать сам факт помощи. Попадаются обычно те, кто сам об этом рассказывает или где-то указывает в переписке, что, мол, мне помогали заполнять, я не сам это вот туда внёс.

07/03/2017
Марина

У меня ещё такой вопрос. Я всё-таки делаю деклорацию сама, впервые, поэтому много не понятно. Например, нужно ли где-то внести плату за квартиру, и полностью ли она вносится. Или только Nebenkosten?

07/03/2017
Степан Бабкин

Ни плата за квартиру, ни Nebenkosten в обычном случае не списываются.

Если речь о переезде из-за работы или двойном ведении хозяйства, там можно кое-что списать.

Читайте тут
Как списать с налогов двойное ведение хозяйства
Налоги и расходы на работу в Германии

07/03/2017
Людмила

Здравствуйте, Марина,
внести в декларацию Вы можете ту часть Nebenkosten, которая приходится на рабочую силу, например, уборка улицы, уход за зелен. насаждение, ремонт лифта, услуги Hausmeiser и т.д.
В деклаации это называется haushaltsnahe Dienstleistungen . Ваши расходы на это Вы увидите в Betriebskostenabrechnung, которое Вы получаете по окончании отчетного года. В декларации за 2016 год можно указать расходы за 2015 и /или 2016 года.

07/03/2017
ОТВЕТИТЬ
Марина

Добрый день, Степан. Ещё вопрос. Мы женаты с мая месяца 2016 года. до этого у меня был 2 класс, а у мужа 1 класс. Как надо правильно заполнять деклорацию на 2016 год? Четыре месяца отдельно, а потом совместно?

07/03/2017
Степан Бабкин

Приветствую, Марина!

Всё совместно, за весь год пересчитают по наиболее выгодным для Вас классам.

Удачи!

07/03/2017
Марина

Спасибо большое

07/03/2017
ОТВЕТИТЬ
Мария

Добрый день Степан,

хочу вопросик задать. Хочу списать Werbungskosten мои, как жены, которая пока не работает, но упорно ищет и тратит на разъезды кучу денег. :-) Это возможно? И если - да, вносить это в мужа данные или все таки в часть обо мне? Но у меня ведь нет выплаченных налогов.Как правильнее оформить?

Спасибо!

22/02/2017
Мария

И еще один пожалуйста :
Куда вписывать продленку? в Schulgeld или в Betreungskosten?

22/02/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Мария

Werbungkosten там только до каких-то лимитов можно списать, по-моему. Не уверен.

Вносить в Ваши данные, если речь о Вас.

Вы с мужем совместную декларацию подаёте же? Там есть отдельно на каждого возможность вписать. Как именно зависит от Вашей программы, по которой Вы это делаете.

Куда вписывать пролёнку я не знаю... Я бы вписал в Betreungskosten. Но там тоже списывают только до какого-то лимита.

Всего доброго

22/02/2017
Мария

Спасибо за ответы!
Я делаю в Wieso .Супер прога. За 2 дня все удалось сделать. В принципе все понятно. Продленку в Schulgeld нужно было.

Степан, я хочу сразу отправить через Elster, в программе есть такая функция. Но если мне нужно чеки прикладывать и сам годовой листок. Это отдельно отправлять? То есть я просто отправляю декларацию электронным путем,а все остальное складываю в конверт и тоже отправляю?Они там все это соотнесут?
Спасибо :-)

23/02/2017
Степан Бабкин

Да, я так обычно и делаю. Программа говорит, что надо распечатать, подписать и отправить.

23/02/2017
Людмила

Здравствуйте, Мария,

продленка относится к Betreuungskosten. К Schulgeld относится только плата за занятия, обычно в частной школе.

Людмила

01/03/2017
ОТВЕТИТЬ
Анна

Степан, здравствуйте.
Спасибо за подробное объяснение. Думаю подать декларацию, но у меня не совсем стандартная ситуация.
С середины года работаю по контракту и плачу налоги. В первом месяце поставили неверный налоговый класс и списали больше налогов. Хочу попробовать их вернуть, но боюсь, не получится ли доплачивать налоги за первые полгода? Тогда тоже работала, но получала стипендию, которая не облагается налогом. Если ли смысл в моем случае подавать декларацию или есть риск, что придётся доплачивать? И если все же подавать - самой или лучше поискать Steuerberater?

28/02/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Анна

На мой взгляд, подавать налоговую декларацию стоит всегда. Просто надо понимать, что и как туда вносить. Если Вы не имеет опыта заполнения налоговой декларации в Германии, то надо обращаться к налоговому консультанту и внимательно следить за тем, что именно он заполняет, чтобы на будущее делать это самостоятельно.

Всего доброго

28/02/2017
Анна

Степан, спасибо за ответ. Да, опыта нет. Попробую поискать консультанта.

28/02/2017
ОТВЕТИТЬ
Алена

Степан, здравствуйте. Подскажите пожалуйста, а где посмотреть величину подоходного налога, в зависимости от размера зарплаты? Это где то закреплено?
И если у человека единственный доход от сдачи квартиры в аренду, какие платежи он должен платить?
Большое спасибо.

21/02/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Алена

Это закреплено, да. Найти можно по Einkommensteuertabelle 2017, например. Там не так очевидна эта шкала, подробнее я рассказывал тут
Брутто и нетто зарплата в Германии

Независимо от того, какие источники доходов, все должны платить Einkommensteuer, если речь о частных лицах.

Всего доброго

21/02/2017
ОТВЕТИТЬ
Гриша

Здравствуйте Степан. Прежде всего спасибо за Ваш труд. У меня возник вопрос, возможно Вы подскажите что-нибудь. В апреле 2016 года я получил 3 налоговый класс, жена соответственно 5. Она не где не работала. В мае 2016 мы поссорились и она уехала в Беларусь, думали разводиться, но в ноябре всё наладилось и она вернулась. Я же как-то должен это отразить в декларации?

Спасибо.

18/02/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Нет, не должны. Вы официально женаты, супруга жила в Германии часть года - этого достаточно, чтобы иметь 3-ий класс.

Всего доброго

18/02/2017
Гриша

Спасибо за информацию!

18/02/2017
ОТВЕТИТЬ
Дмитрий

Здравствуйте, а не подскажете такое: Работодатель не выдает эту бумагу, что делать в таком случае?

15/02/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Дмитрий

Ждать. Мне тоже за прошлый год не прислали. Когда бухглалтер ведомость фирмы закроет за прошлый год, тогда и пришлют

Самое позднее, в апреле.

Всего доброго

15/02/2017
ОТВЕТИТЬ
Шерзод

Добрый день, Степан!

Я приехал в Германию по учебе и получл стипендию. В 2015 г. до июня получал стипендию, а потом с сентября начал работать. Заполняя декларацию за 2015-й, мне нужно указать о своей стипендии за 2015й год?

Еще один вопрос - а есть где-нибудь список расходов, которые потенциально вычитываются из налогов, то есть легитимны для запроса о возврате? а то я чеки там не храню, а потом оказывается, что я мог вернуть за них часть налогов. Например, я в прошлом году в новую квартиру переехал и там много положений разных льгот связанных с переездом.

Спасибо заранее и огромное =)!

13/02/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте.

Я не могу говорить, где и чего заполнять. Но обычно в доходы вносится всё, что налоговой определяется, как доход. По-моему, стипендии не подлежат налогооблажению.

Список расходов невозможно создать. Это всё очень индивидуально. Обратитесь к налоговому консультанту или посмотрите специализированные форумы и сайты для студентов или недавно завершивших образование. Там есть налоговые преференции.

Переезд, если из-за работы, тоже можно списать. Смотрите статью
Налоги и расходы на работу в Германии

Всего доброго

13/02/2017
ОТВЕТИТЬ
Лена

Добрый день. Степан, у меня такой вопрос. Я щз заполняю Steuererklärung через Aldi Steuer и в пункте Werbungskosten есть подпункт Steuerberatungskosten и там Aufwendungen für einen Steuerberater ohne Pauschalvergütungen, а потом Pauschalvergütungen für einen Steuerberater. И вот вопрос,если мы в прошлом году заполняли с помощью штоербератора декларацию и заплатили ему,то куда мне эту сумму вписать: туда где ohne Pauschalvergütungen или туда где Pauschalvergütungen. Буду очень благодарна,если подскажете.

07/02/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Лена

Pauschalvergütungen - это когда платится конкретная сумма консультанту за его работу помесячно, независимо от того, делает он что-то или нет. Обычно так договариваются, когда бухгалтерию ведёт налоговый консультант.

Я не знаю, как Вы с Вашим консультантом договаривались :) Если просто один раз заплатили по счёту, то это похоже ohne. Я сам разовые консультации всегда в ohne вносил, признавали, проблем не было.

Всего доброго

07/02/2017
Лена

И еще вопрос появился. Если мы платили два месяца за две квартиры в разных землях в связи со сменой работы и переездом, можно это в Doppelte Haushaltsführung записать или лучше в Außergewöhnliche Belastungen в подпункт weitere außergewöhnliche Kosten. Заранее спасибо.

07/02/2017
Лена

Платили единоразово. Спасибо большое за ответ. Так быстро,я еще второй не дописала,а Вы уже на первый ответили

07/02/2017
Степан Бабкин

Это Dopplete Haushalt, я полагаю. Я бы туда писал. Я не знаю, как правильно, я ж не налоговый консультант :)

Вообще, по закону я не могу Вам отвечать на такие вопросы прямо, это не моя компетенция.

Читайте вот тут ещё
Как списать с налогов двойное ведение хозяйства

07/02/2017
Лена

Ну да,понимаю, я и не надеялась ответ,как от консультанта получить;) Но,может, вы раньше сталкивались с такой же проблемой. Вы все равно мне очень помогли,спасибо большое!

07/02/2017
Лена

Я нашла, куда вписать оплату за две квартиры при переезде. Это в Umzugskosten подпункт Doppelte Miete. Может кому пригодится;)

08/02/2017
ОТВЕТИТЬ
Александр

Добрый день. Сегодня сдал декларацию через elster. В конце он мне подсчитал все и выдал отрицательное значение налога. Я так понимаю это теперь я доплачивать должен буду? Просто интересует вопрос пока буду ждать от них подтверждения.
Заранее спасибо Вам

30/01/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Александр

Отрицательное - это означает, что Вам должны обычно.

Но я не знаю, как в той программе, я elster напрямую не пользовался.

Всего доброго

30/01/2017
ОТВЕТИТЬ
Лена

Привет.Степан,а почему ты покупаешь в Альди, а не заполняешь через Elster, это что не программа тоже? Мы два года заполняли при помощи штоербератера, а теперь хотим сами попробовать. Не могу понять, в чем разница между элстер и альди программой?

05/01/2017
Степан Бабкин

Здравствуйте, Лена

В обычном случае, если речь о стандартно работающих налогоплательщиках, скорее всего можно и через Elster напрямую заполнить декларацию. Там просто формуляры, их онлайн заполняешь и отправляешь. Только там ещё электронная подпись необходима, ElsterPlus, как-то так.

Я параллельно работе оформлен как частный предприниматель. Плюс, у нас в семье инвалид, на него тоже надо заполнять многое, например, курсы реабилитации. Aldi Steuer это всё позволяет в удобной форме внести, а когда я пробовал Elster, я просто даже не знал, какие формуляры на брать, у меня возникли проблемы.

В конечном итоге, все эти программы используют Elster так или иначе, просто у них более богатый интерфейс, подсказки, проверки данных и так далее.

Ну и решающий для меня фактор: я уже давно с ALDI декларацию делаю, привык уже. Стоит диск всего 5€, его потом в марте-мае можно продать на eBay дороже! :)

Всего доброго

05/01/2017
Лена

Теперь понятно. Спасибо за разъяснения!

05/01/2017
ОТВЕТИТЬ
Сергей

Степан,
подскажите, пожалуйста, название налоговой программы, которой вы пользуетесь и откуда ее можно скачать.

Спасибо!

02/01/2017
Степан Бабкин

Приветствую!

ALDI Steuer, покупаю в магазине ALDI, вот как раз завтра и собирался купить :)

Но они только раз в год продают эти программы, как раз вот после нового года.

Всего доброго

02/01/2017
ОТВЕТИТЬ
Надежда

Здравствуйте, Степан! Извините отнимаю ваше время, но хочу вам задать ещё один вопрос . Распечатывать налоговую декрорацию надо на специальных шаблонах ? Или на обычных.. делала налоговую с помощью СD .. Спасибочки за ранее.

26/12/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте, Надежда

Не проблема, для того сайт и сделан, чтобы помогать народу в Германии осваиваться :) Так что задавайте столько вопросов, сколько есть, особенно если в статьях на тему вопросов.

На чём распечатывать зависит от конкретной программы. Или от настроек в ней. Но насколько я в курсе, с прошлого года никакого формуляра больше не требуется. Его можно использовать, но необязательно.

Я точно помню, что в прошлом году распечатывал свою декларацию на простых листах, и там даже сетки формуляра не было.

Я думаю, программа при отправке декларации на печать, сама предложит выбор.

Всего доброго

26/12/2016
Надежда

Извините. Разобралась и распечатала.

26/12/2016
ОТВЕТИТЬ
Надежда

Здравствуйте, Степан! С праздником Вас! Хотела бы у вас спросить можно ли списать сумму за стирку и покупку рабочей одежды, если чеки не сохранились? За ранее огромное спасибо.

25/12/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте, Надежда!

Спасибо, и Вас с наступающим!

Списывание стирки зависит от профессии. Маляр может списать до какой-то суммы в год, программист - нет. Даже если можно списать, там обычно немного, в пределах сотни евро и чеков обычно не надо прикладывать.

Но, повторюсь, всё зависит от конкретной профессии. Такие вещи лучше узнавать у коллег, которые работают рядом и точно знают, как и что.

Всего доброго

25/12/2016
Надежда

Работа связана с металлом и настройка станков , в общем очень грязная работа.. Скажите, сколько можно примерно списать..

25/12/2016
Надежда

Спасибо, Вам что так быстро ответили!!!

25/12/2016
Степан Бабкин

Ну там сложный подсчёт. Во-первых, речь должны идти только о той одежде, которую нельзя больше нигде носить, кроме как на работе. И там есть строго суммы какие-то на 1 кг белья на одну стирку в неделю.

Поищите по wäsche waschen absetzen steuer

25/12/2016
Надежда

Спасибки за помощь!!!

25/12/2016
Надежда

Извините, Степан! Можно ещё один вопрос . Скажите , а рабочие дни нужно до доскональности высчитывать? Или можно поставить сколько должно быть рабочих дней, а в других строчках больничные и отпуск? Спасибочки Вам ещё раз!!!

25/12/2016
Степан Бабкин

Считается в килограммах стирки в неделю. 42 недели рабочих - никто не придерётся, я думаю.

25/12/2016
Надежда

Спасибо!

26/12/2016
ОТВЕТИТЬ
Алекс

Здравствуйте, не могли бы Вы,пожалуйста,проконсультировать,жена получает стипендию и 5 месяцев работала по полдня, с этой работы все налоги отчислялись работодателем. Нужно ли будет возвращать в налоговую после сдачи налоговой декларации налог от стипендии за эти 5 месяцев? Заранее благодарю.

07/12/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Если все налоги отчислялись, то вроде как и не надо ничего никуда возвращать, получается.

Надо подать декларацию, там видно будет. Не зная всей финансовой ситуации, всех доходов семьи, вообще ничего сказать невозможно по такому поводу.

Всего доброго

07/12/2016
ОТВЕТИТЬ
Иван

Добрый день.

Подскажите пожалуйста, можно ли заполнять декларацию за прошлые года.

Я ни разу за 3 года проживания и работы не заполнял декларацию, но судя по всему я могу претендовать на списание части налогов, можно ли это сделать за предыдущие года или нет?

Спасибо

17/11/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте, Иван

Да, за какой-то период обычно можно заполнить. За пару лет назад точно можно.

Всего доброго

17/11/2016
Виктор

В ответ Ивану.

Вчера получил письмо с финансамта прислать за 2013,2014,2015 годы,

19/11/2016
ОТВЕТИТЬ
Сергей

Здравствуйте,скажите ,пожалуйста,нужно ли заполнять декларацию,если я продал 1 или 2 машины в год?Для себя.И как они посчитает,доход это или нет.Нужно ли мне будет с этого какой-то налог платить?Я не женат и до этого никаких деклараций не заполнял,так как у меня только основная работа.Сколько машин можно продать в год,чтобы это не было предпринимательской деятельностью?

25/10/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте, Сергей

Вопрос не в том, сколько машин. Вопрос в том, предпринимательская деятельность это или нет.

Если есть сомнения, лучше к налоговому консультанту сходить и подробно расспросить его.

Личный машины, на которых Вы сами ездили, продавать можно сколько угодно, тем более, что прибыли это дело обычно не приносит, наоборот, одни убытки. Налоги с продажи личного авто не платятся в Германии.

А вот если речь о продаже с прибылью - вот тогда к консультанту.

Удачи!

25/10/2016
ОТВЕТИТЬ
Григорий

Добрый день. Я открываю фирму в Германии, которая будет вести работы и оказывать услуги в Испании. Где я должен платить налоги? Спасибо.

26/09/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте, Григорий.

Скорее всего, и там и там. Подоходный налог по месту жительства, а НДС и налог на деятельность фирмы - в Испании.

В любом случае, это вопрос к налоговому консультанту и не на форумах его надо задавать. Многое зависит от конкретного положения вещей в фирме.

Всего доброго

26/09/2016
ОТВЕТИТЬ
Vera

Добрый день!

Могу ли я подать налоговую декларацию отдельно от супруга? В данный момент мы в процессе развода, но декларацию подать отдельно за время, когда проживали вместе.

Заранее спасибо!

07/09/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Да, можете, если у Вас не классы 5/3

Всего доброго

07/09/2016
Vera

у меня как раз вариант 5/3 ((((

в этом случает нет вариантов?

07/09/2016
Степан Бабкин

В этом случае всё равно можно подать отдельно, если муж Вас к себе в декларацию не включил. По идее, он не мог без Вашей подписи это сделать.

В общем, в любом случае, подавайте за себя, Вы в своём праве, но тогда у Вас будет класс 4, как и у мужа.

07/09/2016
ОТВЕТИТЬ
Еоена

Добрый день , живу в Берлине. Очень нужно грамотный налоговый консультант , который умеет работать с соглашением об избежании двойного обложения между Россией и Германией и поможет сделать декларацию
Мой емейл elenag@postmet.com Спасибр!

22/08/2016
ОТВЕТИТЬ
Д ж е й н

Добрый день,

меня волнует один вопрос и я надеюсь что кто нибудь из вас мне поможет с ответом. Я гражданка России проживаю уже 5 лет в германии и начинаю работать на Vollzeit здесь в Германии, прописана тоже здесь ну и так же до сих пор прописана в родительском доме в россии. Я закончила бакалавр в германии и по специальности устроилась на работу в германии. теперь главный вопрос, обязана ли я выплачивать налоги о доходе в россию? если да, то как мне этих налогов избежать? я читала о соглашении об избежании двойного налогообложения между германии и россии... может ли это соглашение мне помочь? в общем прочитав статьи на эту тему умнее я не стала поэтому прошу о помощи! спасибо!

16/08/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Нет, Вы не должны платить налоги в РФ.

Вы не резидент РФ, платите налоги в Германии, следовательно, всё ОК. Возможно, Вы должны встать на учёт в посольстве РФ, я точно не знаю, как там по новому закону, позвоните туда. Но я просто работал и всё, когда выходил из гражданства РФ никаких долгов налоговая за мной не знала и без проблем прислала справку.

В общем, Вы сами себе проблему выдумали, на мой взгляд :)

Всего доброго

16/08/2016
Д ж е й н

большое прибольшое спасибо за столь быстрый ответ! Вы мне помогли! я просто не задумывалась студенкой о таких вопросах даже как из студенчества вышла как-то задалась вопросом...

Вам тоже всего самого лучшего!

20/08/2016
ОТВЕТИТЬ
Сергей

Добрый день.
В 2015 году первый год работаем с женой в Германии. Получаем не много, меньше 16000 на двоих. Жена на 5-м классе, я на 3-м. 09.07.2016 получил Erinnerung an die Abgabe der Steuererklärung. Оказывается я должен был до 31.05.2016 сдать налоговую декларацию. Какие последствия за несвоевременную сдачу декларации. Есть ли теперь возможность получить налоговые вычеты за 2015 год.

10/07/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте, Сергей

При таких доходах Вы налог-то и не платите вовсе. Так что просто подайте декларацию за прошлый год и всё. Про штрафы не знаю, но ничего серьёзного.

Всего доброго

10/07/2016
Сергей

У жены удержали 705 Евро. А ей приходилось ездить за 15 км.

10/07/2016
ОТВЕТИТЬ
Евгения

Добрый день, можно ли в Германии снизить налогооблагаемую базу за счет процентов, уплаченных по ипотеке?

17/06/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте, Евгения

Хех... Иногда, да. Вообще в Германии нет однозначных ответов на подобные вопросы, всё зависит от ситуации

Я, например, списываю проценты за 4 кв.м. площади своей квартиры, так как использую их как рабочий кабинет для работы над этим сайтом. :) Но это копейки, понятное дело.

Всего доброго

17/06/2016
ОТВЕТИТЬ
Валерия

Добрый день,

подскажите пожалуйста:

В январе-августе 2014 года я параллельно с учебой в Универе работала официанткой с почасовой оплатой и получала в месяц примерно 200-300 евро -- все налоги и отчисления платились исправно работодателем. С сентября я начала работать на нормальной фолльцайт работе. Хотелось бы вернуть часть налогов за 2014 год, но загвоздка в том, что Lohnsteuerbescheinigung у меня есть только от моего нынешнего работодателя, т.е. за сентябрь - декабрь 2014. Получить Лонштоер от предыдущего работодателя сложно - они в другом городе и в ус не дуют. Обращалась в Финанцамт того другого города, т.к. думала у них есть копия, а у них нет...

Нашла информацию, что за доходы меньше 400 евро снимают фиксированный налог и эти доходы вообще не надо указывать в декларации. В моем случае это уместно?

заранее Спасибо

07/06/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте, Валерия

По идее, Вам нечего возвращать за 2014-ый, так как налог Вы не платили, это же мини-джоб.

Всего доброго

08/06/2016
Валерия

Здравствуйте, Степан,

последние 4 месяца 2014 я работала на полноценной работе с налогом в 40 процентов - с нее и хочу вернуть. Вопрос: указывать ли в декларации ту мини-джоб в начале года?

спасибо

08/06/2016
Степан Бабкин

Я бы указал, а как надо - не знаю. Людмила Фойстель подскажет, я думаю, как зайдёт сюда.

08/06/2016
Людмила

Здравствуйте, Валерия,

нет, эту мини-работу укзывать не нужно, если работодатель сам платил налог.
Людмила

08/06/2016
Валерия

Спасибо, Степан!
Спасибо, Людмила!

08/06/2016
ОТВЕТИТЬ
Larisa

Товарищи! Есть ли компетентный специалист по налогам в Берлине, который не просто возьмёт ххх евро и уйдёт гуглу вопросы задавать, а кто сможет грамотно аргументировано проконсультировать по налоговым вопросам?!
Так же ищу Steuerberater, чтобы сдать декларацию в ближ.неделю.
Крик отчаяния! Заранее благодарю
Моя почта:
4ernova-larisa@mail.ru

22/05/2016
ОТВЕТИТЬ
Константин

Здравствуйте! Скажите пожалуйста , возможно ли получить деньги за все годы работы в Германии. Уже 10 лет работаю и не слышал что можно вернуть часть денег ? Спасибо!

20/05/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте. Константин

Нет, за все года нельзя. Можно подать декларацию за 2 последних года, насколько я в курсе.

Всего доброго

20/05/2016
Людмила

Здравствуйте, Константин,
До конца 2016 года можно подать декларации за 2012 -2015 года.

22/05/2016
ОТВЕТИТЬ
Михаил Комаров

Здравствуйте, Степан!

Огромное Вам и вашей команде за отличный ресурс с тоннами ценной информации и интересных статей!

У меня возник вопрос по теме налогов, после того как я почитал комментарии к данной статье: правильно ли я понял, что подоходный налог (а так же, так называемый Solidaritätszuschlag) можно вернуть за тот период, когда еще не наступили полгода, с момента моего приезда в Германию?

Заранее большое спасибо за ответ.

19/05/2016
Михаил Комаров

Пропустил слово "спасибо" в самом начале :)

19/05/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте, Михаил

Я не понял Вашей формулировки.

Вы всегда можете подать налоговую декларацию за год, и если окажется, что Вы заплатили больше, чем надо, то уплаченное вернут.

Полгода - это ориентировочный период времени. Например, человек приехал в октябре и получил 3 зарплаты, уплатив подоходный налог. Но при этом в Германии первые 8000 на человека налогом не облагаются. Соотвестсвенно, при подаче налоговой декларации, если годовая зарплата получилась менее 8000, весь подоходный налог вернут.

Всего доброго

19/05/2016
Михаил Комаров

Прошу прощения за кривую формулировку :) И спасибо за ответ!

20/05/2016
ОТВЕТИТЬ
Валентина

Добрый день

При снятии квартиры купили мебель у предыдущего владельца. Покупка оформленна, подписанным обоими сторонами, договором купли-продажи. Оплата мебели производилась банковским переводом, соответственно подтверждение имеется. Возможно что-то из этой суммы списать с налогов.
Спасибо

18/05/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте, Валентина

Да, в том случае, если это попадает под определение переезда из-за работы и двойного ведения хозяйства. Читайте статьи в этом разделе .

Всего доброго

18/05/2016
ОТВЕТИТЬ
Анна

Здравствуйте.подскажите пожалуйста - муж (3 штоер класс) я( 5 штоер класс). муж работает фоль постоянно. я работала всег лишь 6 мксяцев в 2015 г. на тайльцайт. брутто было 510. нетто 396, нужно ли вписывать все это в декларацию? и куда? спасибо

17/05/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте, Анна

Да, доходы надо вносить в налоговую декларацию. Куда именно - подскажет налоговый консультант, мне это никак не объяснить

Всего доброго

17/05/2016
ОТВЕТИТЬ
Tanja.

Zdravstvujte.V oktjabre 2015 goda ja uehala iz Germanii.V etom godu ja priletala v marte v Germaniju,chtobi sdelatj vozvrat nalogov za 2015 god,podpisala dokumenti i otpravila v nalogovuju.Sejchas mne soobwili,chto moi dokumenti priwli vtoroj raz.Okazivaetsja moj muzh,kotorij na dannij moment zhivet v Germanii,otpravil zapolnenuju deklaraciju za sebja i za menja.Pri etom on ewe i rospisalsja vmesto menja.Podskazhite pozhalujsta,chto mne delatj v etoj situacii.S muzhem mi ne obwaemsja.Spasibo.

13/05/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Обратитесь в налоговую с жалобой, что муж подделал подпись, если желаете ему много жизненных проблем. Также можно обратиться к адвокату в Германии.

Если хотите по-любовно, то просто свяжитесь с ним и попросите вернуть половину от того, что налоговая вернула. Ну или как-то иначе договоритесь.

Всего доброго

13/05/2016
ОТВЕТИТЬ
Ivan

Добрый день!
Работаю в Германии с осени 2015. Подскажите, пожалуйста, если я имел доходы зарубежом в 2015 году еще до переезда в Германию, и при этом я знаю, что они не изменяют мою налоговую ставку за этот год, обязан ли я все-таки подавать декларацию за 2015 год? Будет ли неподача декларации расцениваться как наказуемое действие, даже если никакого ущерба в виде недоплаченных налогов нанесено не было? Спасибо!

25/04/2016
Николай Раевский

Добрый вечер,

Иван, у самого такая же ситуация - полгода еще работал на Украине, с осени уже в Германии. Указывал в налоговой только доходы в Германии априори. Налоговый консультант обратил внимание, что Finanzamt может попросить сведения о доходах на Украине. А может и не попросить. Пока не попросили.

С другой стороны я не особо хочу о них говорить, чтобы не вернули меньше, т.к. какое отношение налоговое поле Украины к налоговому полю Германии имеет - не пойму, две разные планеты. Да и NDA подписывал на Украине, что данные о зарплате разглашению не подлежат.

с уважением,
Н.Р.

25/04/2016
Ivan

Николай, спасибо за комментарий! По закону вы [вроде бы] обязаны ссобщать о любых своих доходах за год, знать бы еще, где конкретно это прописано...
Все-таки вопрос остается открытым: имея заграничный доход в году, могу ли я не мучиться с подачей декларации, если знаю, что в результате учета этого дохода сумма моих налоговых отчислений не изменится?

26/04/2016
Людмила

Здравствуйте, Иван,
Указывать доходы за рубежом обязаны. Они влияют на налоговую ставку, хотя налогом и не облагаются.
Прописано это в парагр.2 EStG.
Людмила

03/05/2016
ОТВЕТИТЬ
Людмила

Здравствуйте.муж с 2000 г работает в Германии и за все годы возврат налогов приходил чуть ли не в начале года. А в этом году до сих пор нет, хотя сдали мы все бумаги бератору еще в ноябре. Как долго может налоговая обрабатывать документы и не нужно ли им о себе напомнить? Спасибо!

03/05/2016
Stephan Babkin

Здравствуйте, Людмила

Сначала узнайте у бератора, когда он отослал всё в налоговую. Потом можно и в саму налоговую позвонить. За спрос денег не берут. Это бывает кстати, у меня однажды дело лежало в шкафу чиновника под какой-то папкой 3 месяца, пока жена не позвонила и не спросила в чём дело. Так бы и лежало.

Всего доброго

03/05/2016
ОТВЕТИТЬ
Лариса

Здравствуйте!
Огромное спасибо за статью и ответы на комментарии - они помогают разобраться в сложностях немецкого налогообложения.
У меня вопрос - как обстоит дело с иностранными счётами, каким образом они регистрируются? Обязательно ли указывать при подаче декларации свой иностранный счёт (открытый в стране ЕС), если средства на этом счёту не относятся к уплате налогов в Германии?

Заранее благодарю за ответ

25/04/2016
Stephan Babkin

Здравствуйте, Лариса

Вы нигде и не указываете никаких счетов, кроме того, на который хотели бы получить возврат налогов. Ваши счета - Ваши дела.

Всего доброго

25/04/2016
ОТВЕТИТЬ
Александр Добрынин

Добрый день! Спасибо за столь внятно написанную статью. Очень интересно, и "взахлёб" прочитал! Мне 52 года, конечно поздний переселенец и все законы знать просто НЕ Возможно. Хотел спросить, работаю водителем большой грузовой машины, ежегодно делаю Einkommensteuererklarung, что можно списать конкретнее если можно или где почитать? До работы добираюсь на своей легковой машине 52 км в одну сторону. Для работы купил и навигатор и рабочую одежду и т.п Затраты конечно не значительные, но если посчитать в течение года то сумма набирается. У меня 3 класс, у жены 5-ый.
Mit freundlichen Grüßen
Alexandr Dobrinin
E-Mail: Dobrinin.Alex@gmail.com

24/04/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте, Александр

Чтобы точно прояснить именно Вашу ситуацию, следует обратиться к налоговому консультанту. В остальном, этой статьёй раздел не ограничивается, есть и другие, справа ссылки, почитайте их тоже.

Всего доброго

24/04/2016
ОТВЕТИТЬ
Fidan

zdrastvuyte .skajite pojaluysta za kakie rasxodi imenno mojno vernut naloq?ya rabotayu vracom assistentom.i zdes mne rabotu nawel makler.i u nas s nim vertrag.po kotoromu ya za uslugu doljna zaplatit emu 6700€.mogu li ya s naloqa vernut dannuyu summu?spasibo zaranee

12/04/2016
Stephan Babkin

Здравствуйте,

Нет, услуги маклера Вам скорее всего с налогов не спишут.

Всего доброго

12/04/2016
ОТВЕТИТЬ
Катюшка

Как мне проживая в другой стране Европейского Союза узнать какие Декларации и на какую сумму заполнял мой бывший муж будучи владельцем фирмы в Германии во время нашего брака так как хотела бы претендовать на раздел доходов фирмы пополам

30/03/2016
ОТВЕТИТЬ
Елена

Здравствуйте. Можно ли списать с налогов оплату банковского счета? В какой Anlage этот пункт и как примерно он звучит? И,если можно,подскажите пожалуйста, Lebensversiecherung можно ли и куда вносить?
Еще не очень понятно с Riester. Я уже поняла,что он заполняется за позапрошлый год (в данном случае за 2014), но совершенно не понятно,что вписывать в строках. Bescheinigung у меня есть, но в нем указана только одна сума (общая сумма за год),а в Anlage AV несколько строчек для заполнения. Если у вас есть Riester, не могли бы вы подсказать чуть подробнее,что куда вносить?
Заранее большое спасибо

25/03/2016
ОТВЕТИТЬ
Лилия

Здравствуйте Людмила,
Спасибо за ваш ответ.
Если я работала всего 2 месяца(январь-февраль) и далее выписалась,можно ли мне рассчитывать на полный возврат налогов, т.к я буду не резидентом, вернулась в Украину, и это мой последний год в Германии?
Большое спасибо!

23/03/2016
ОТВЕТИТЬ
Пауль

Здравствуйте.
Собралось немало счетов и чеков на покупки рабочих материалов, персональных компьютеров, а так же их ремонт. Достаточны ли копии этих затрат или при заполнении декларации нужно отправлять оригиналы? Отправлять буду через ELSTER. Если положено отправлять оригиналы, то делать это отдельно?

14/03/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте.

Я обычно оригиналы отправлял. Но зависит от формы ведения бизнеса. Если Вы по упрощёнке через EÜR, то там вообще сами чеки только хранить надо

Всего доброго

14/03/2016
Людмила

Копии достаточно.

14/03/2016
ОТВЕТИТЬ
Владимир

Добрый день! в 2015 году работал 2 месяца полный рабочий день с окладом 3200, с 1 июля оформлен фрайберухлером. Доход до конца года от деятельности составил 8000 евро. Как в этом случае будет считаться налог и есть ли шансы на возврат какой-то суммы? Спасибо

10/03/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте, Владимир

Обратитесь к налоговому консультанту, тут в двух словах не расскажешь, как будет считаться налог. Да и информации недостаточно. Лучше чтобы спец один раз объяснил всё.

Всего доброго

10/03/2016
ОТВЕТИТЬ
Лилия

Здравствуйте,
Это мой последний год в Германии и я проработала только январь и февраль. За два месяца заработала брутто только 4000 и выписалась с квартиры(abmeldung). Со всей суммы заплатила налоги как если бы работала 12ть месяцев с такой зарплатой. Через пол года(в сентябре) у меня станет недействительным мой ПМЖ из-за выписки, т.е я лично не смогу приехать оформить налоги.
1) Могу ли я сделать декларацию за 2016 год уже в 2016 году, т.к я уезжаю и буду в германии только 2 месяца, т.е я являюсь неризиденом?
2) Если нет на вопрос 1, может ли Людмила помочь с декларацией в 2017 по моему вопросу дистанционно?
3) Работодатель забыл заплатить отпускные и хочет заплатить в марте как зарплату, но у меня уже нет с ним контракта в этот период, сумма без налогов за отпускные всего 404 евро. Могу ли я их получить без внесения налогов за них? Я не буду работать в марте и не буду получать социалку. Вообще никаких доходов не будет.

Спасибо большое!

27/02/2016
Людмила

Здравствуйте,

1. Нет. Только с середины января 2017.
2. Да. Желательно иметь счет в Германии, на который можно перевести деньги. Не обязательно Ваш, можно Ваших знакомых.
3. Нет.

Людмила

05/03/2016
ОТВЕТИТЬ
Юрий

Здравствуйте!
Вы написали - "... имеющие первый или второй налоговый классы при определённых условиях могут декларацию и не подавать.", можно узнать, при каких условиях можно не подавать?
Имею первый налоговый класс и работаю с февраля 2015. Можно ли не подавать декларацию вообще?

04/03/2016
Людмила

Здравствуйте,
посмотрите мой комментарий от 01.04.2013 внизу статьи.
Людмила.

05/03/2016
ОТВЕТИТЬ
Юрий

Здравствуйте.

Я подаю налоговую декларацию за неполный рабочий год в Германии. У меня 3 класс, у жены 5-ый. Переехал в Германию и начал работать в апреле. Налоговый консультант сказал, что мне требуется заплатить налог также за деньги заработанные в России в 2015 году до переезда. По трудовой книжке моя работа закончилась 31.12.2014, о чем есть соответствующая запись. Трудовая переведена на немецкий и заверена. Но в то же время я продолжал получать деньги от второй компании, для которой выполнял работы время от времени. С этих выплат компания выплачивала налог и при разрыве контракта с ними, мне выдали справку о доходах за 2015 год с января по март 2015.

Должен ли я указать эту сумму в налоговой декларации или это необязательно, если я приложу к документам копию трудовой книжки на немецком языке, согласно которой я не работал в 2015 году в России?
Делает ли Finanzamt запросы в российские налоговые органы, чтобы удостоверится, что никакого заработка там больше не было?
Чем грозит укрытие этих денег, даже по ошибке? Я боюсь что мне и какие-нибудь переводы, о которых я могу не помнить, тоже нужно декларировать.

Спасибо!

26/02/2016
Людмила

Здравствуйте,
доходы из России Вы указать должны. Проверить их из Германии почти невозможно.
В Германии эти доходы налогом не облагаются, но повышают налоговую ставку.

Всего доброго

26/02/2016
ОТВЕТИТЬ
Jura Abolinsh

Добрый вечер. У меня к Вам пару вопросов по поводу возврата налогов в Германии. Начну с того, что живу тут с 2014. года. Отработав неполный год, я получил назад часть налогов. Теперь я хочу получить налоги за 2015. год ( неполный ) . При оформлении документов попросили lohnsteuerbescheinigung , а так же bescheid и Nebenkostenabrechnung.

Первый же раз попросили только lohnsteuerbescheinigung . Скажите пожалуйста, зачем им нужен именно этот документ ( Nebenkostenabrechnung ) ? У меня его нету, есть у знакомого на его имя. Мне сказали, что подойдет документ с его именем ( перерасчет за электричество за год ) Могу ли я оформить налоги только с двумя первыми документами? Или же это какой-то развод?

П.С. У меня открыта Geverbe на моё имя.

16/02/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте.

Частным предпринимателям можно списать часть Nebenkosten - электричество, например - с налоговой базы. Скорее всего Nebenkostenabrechnung необходим, чтобы получить эту возможность.

Всего доброго

17/02/2016
Jura

Dobrij denj. V mojom sluchae ja predprinimatelj ili zhe chelovek, kotorij oformljaet dokumenti? Delo v tom, chto ja uzhe poluchil raschet za elektrichestvo v proshlom godu. Ja lish odnovo ne mogu ponjatj, pochemu trebujut etot dokument nebenkostenabrechnung. Ljudi povtorno delali nalogi, i s nih ne sprashivali eto. Mozhete konkretno opisatj povtornuju proceduru poluchenija nalogov, esli znaete, konechno. Imeet li znachenie geverbi pri oformlenii nalogov? P.s. Izvinite za latinicu, speshil. Spasibo zaranee Vam.

17/02/2016
Степан Бабкин

Так а кто требует-то? Finanzamt? Они это могут требовать только в том случае, если в декларации сумму на Nebenkosten списали, а документы подтверждающие, что потратили не приложили.

Вам кто вообще декларацию составлял? Если не Вы сами, то все вопросы лучше адресовать тому, кто составлял.

17/02/2016
Jura

Требует агент, который заполняет эти бумаги, которые потом же пересылает в . Я получил в конце года бумагу, в которой было сказано, сколько я переплатил, и сколько я получу назад. ( бумага оформлена на мою знакомую ) . В общем, завтра я узнаю, зачем это надо, и как можно сделать возврат налогов без этой бумаги.

17/02/2016
Людмила

Nebenkostenabrechnung необходим, чтобы получить налоговые льготы на некоторые расходы, напр. Hausmeister, уборка снега, ремонт лифта и т.д. То есть расходы на помощь в дом. хозяйстве. Вы не обязаны предоставлять этот документ, но это в Ваших интересах.

18/02/2016
Jura

Спасибо за ответы всем.

18/02/2016
ОТВЕТИТЬ
Павел

Добрый день, Степан. Подскажите пожалуйста касательно Doppelte Haushaltsführung. Если я работаю в Берлине и при этом владею квартирой в Киеве, езжу туда (домой) несколько раз в год. Могу ли я вернуть деньги, потраченные на аренду квартиры в Берлине? Можно ли также вернуть стоимость авиаперелетов домой? Касательно аренды читал что можно возвращать до 60 кв.м. стоимости аренды жилья.
Спасибо заранее!

04/02/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте, Павел.

Можно, но до определённых пределов и только если там живёт жена и дети.

Всего доброго

04/02/2016
Людмила

Если у Вас семья в Киеве, то Вы можете вычесть расходы на поездки и на квартиру в Берлине от Вашей налогооблагаемой базы.
Правило 60-метров уже отменили и установили границу 1.000 евро /месяц.
Людмила

04/02/2016
Павел

То есть, в случае, если я живу с женой в Берлине, и у меня есть своя квартира в Киеве, я могу только компенсировать коммунальные платежи в Киеве? Расходы потраченные на аренду квартиры в Берлине, вернуть не получится?
Если можно, дайте пожалуйста ссылку на больше информации по этой теме. Почему то в интернете мало написано об этом, при том что статья интересная, много денег по ней теоретически можно вернуть.

04/02/2016
Степан Бабкин

Обратитесь к налоговому консультанту, и он посоветует Вам именно по Вашей ситуации вариант. Писать на эту тему очень сложно, вот и нет статей.

04/02/2016
Людмила

Еcли Ваша семья здесь, то у Вас нет двойного хозяйства. Никакие расходы на квартиру и на поездки Вам вернуть не үдастся.

04/02/2016
Павел

Людмила, спасибо большое за уточнение!

05/02/2016
ОТВЕТИТЬ
Oksana

Zdravstvujte,Stepan.Ja uvolilasj s raboti v Germanii v oktjabre 2015 goda.Sejchas zhivu v drugoj strane.Mogu li ja vernutj nalogi za 2015 god.

02/02/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Подайте налоговую декларацию и там уже посчитают, что и сколько можно вернуть.

Всего доброго

03/02/2016
ОТВЕТИТЬ
Hanna

У меня следующий вопрос, можно ли списать с налогов сумму, потраченную на ремонт личного компьютера/ ноутбука? И как лучше всего это обосновать?

02/02/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Да, если ноутбук используется для работы или для частного предпринимательства.

Всего доброго

02/02/2016
ОТВЕТИТЬ
Виктор

Здравствуйте, Степан! Здравствуйте, Людмила!

Буду благодарен за ваши ответы. Работаю во Франкфурте (голубая карта ЕС) с августа 2015. Собираюсь подавать налоговую декларацию и есть следующие вопросы:

1. Часть зп в России с 01.01.2015 по 31.07.2015 не облагалась НДФЛ, т.к. у меня были налоговые вычеты по процентам по ипотеке, т.е. несколько месяцев в Москве у российского работодателя я получал зп без уплаты российских налогов. Может ли это привести к уменьшению налоговых возвратов по немецким налогам за 2015 год или к уплате дополнительных налогов в Германии помимо уже удержанных с моей зп немецким работодателем?

2. Могу ли я использовать ипотечные платежи за квартиру в Москве для получения налоговых вычетов (увеличения налоговых возвратов) в Германии?

16/01/2016
Людмила

Здравствуйте, Виктор,
1) Ваш доход из России повышает Вашу налоговую ставку в Германии. Следовательно, если налогооблагаемый доход в Германии выше нуля, то доходы из России увеличат высоту налога. Но вы после подачи декларации получите, скорее всего, часть налогов назад.
2) нет
Людмила

20/01/2016
Виктор

Большое спасибо, Людмила!

Если можете, уточните, пожалуйста: в Германии с августа месяца получаю зп - 6100 гросс, 4020 после налогов. С учетом того, что часть зп в России с 01.01.2015 по 31.07.2015 не облагалась НДФЛ, я скорее всего получу часть уплаченных в Германии налогов назад и мне не придется доплачивать налоги в Германии. Верно?

26/01/2016
Людмила

Здравствуйте, Виктор,
Сложно сказать, слишко мало информации. Зависит от размера Ваших расходов на работу, страховок и т.д. Кроме того, у Вашей супруги тоже, наверное были доходы.
Поэтому, в общем сказать ничего нельзя. Но маловероятно, что придется доплачивать.
Людмила

26/01/2016
ОТВЕТИТЬ
Ben

Степан, Людмила, Здравствуйте, спасибо вам за статью и ответы в комментариях.

Жена с сентября 2015 делает Аусбильдунг и получает стипендию около 600 евро. У меня полный рабочий день целый год. Классы 3 у меня, 5 у жены.

Жене надо декларацию? Или вернее так, должен ли я ее как-то в декларацию (одну на двоих) вписать и как правильно указать, что она учится и получает стипендию в таком-то размере?

И я так понимаю, что у меня много налогов еще попросят доплатить (поскольку она меньше 40 процентов общего заработка приносит)?

Заранее благодарю.
Ben

22/01/2016
Ben

Дополню, что жена весь 2015 до 1 сентября была безработной и искала работу. Приехали мы в 2014 по моей блаукарте и 2014 год по налогам уже расчитан, фирма без рашего участия как-то там разобралась. Но теперь 2015 сами должны научиться и отчитаться.

22/01/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте.

Azubi платят налоги только от 850€ в месяц.

В декларации есть возможность внести расходы на обучение, доходы и всё прочее на жену. Но как сказать где и как правильно, если это тема для полноценной консультации? Обратитесь к налоговому консультанту, если не уверены, что сможете сами.

Я не думаю, что Вам насчитают больше налогов. Это зависит от общей налоговой базы.

Всего доброго

22/01/2016
Степан Бабкин

Фирма не могла разобраться без Вашего участия. Позвоните в налоговую и выясните, что и как. В Германии нельзя "как-то там". Тут так не делается.

22/01/2016
Ben

Cтепан, спасибо за подсказку, но у жены стипендия 625 и с них она получает около 500 после налогов. А вы сказала, что ацуби не платят... А их вычитают.. Противоречие? Или нет, потому что ей все должны вернуть?

23/01/2016
Степан Бабкин

В контексте этой статьи "налоги" - это подоходный налог. При этом существуют ещё прочие социальные страховки и выплаты - медицинская, от безработицы, по уходу, пенсионая... Они же всё равно платятся.

23/01/2016
Ben

Виноват, путаю важные вещи, как теперь понял. У нее как Ацуби вычитают не налоги, а медицинскую, социальную, пенсионную и тд. страховые взносы. А это не налоги, это платят все без исключений. я прав?

23/01/2016
Степан Бабкин

Это не налоги в смысле налоговой декларации.

Их платят не всегда и не все, но как правило Azubi что-то платят.

23/01/2016
ОТВЕТИТЬ
ирина

сдраствуйте у меня вопрос я работаю по 3 классу и хочу взять базис 400 будет ли это учитываться при налогообложении

20/01/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте, Ирина

Да, будет конечно. Это же дополнительная работа, значит, вторая работа будет по VI-му классу. Вы в принципе вообще ничего не получите с этой второй работы скорее всего.

Сходите к налоговому консультанту, он Вам за полчаса и 45 евро всё объяснит, как Вам выгоднее.

Всего доброго

20/01/2016
Людмила

Здравствуйте, Ирина,
если Вы зарабатывает не более 450 евро в месяц (Mini-Job или geringfügige Beschäftigung), то Вы можете согласовать с работодателем pauschale Steuer (то есть Вы работаете не по налоговому классу). В большинстве случаев этот налог платить работодатель. Это всего 2 0/0 от зарплаты. Вы также не обзаны указывать этот доход в декларации.
Вы обязаны платить только пенсионные взносы, но можете подать заявление на освобождение от этих взносов. Согласие работодателя на это не требуется.

23/01/2016
ОТВЕТИТЬ
Мария

Здравствуйте, Степан!
Не могли бы Вы сориентировать существует ли вообще обязанность у гражданина Германии, не проживающего постоянно на территории Германии, подавать налоговую декларацию в случае, если размер вновь возникшего за прошлый год дохода от сдачи в аренду собственности - квартиры, ниже налогооблагаемого минимума? Иные доходы на территории Германии отсутствуют.
Правильно ли я поняла из информации на сайте bmf-steuerrechner.de, что согласно § 32a Einkommensteuertarif доходы за 2015 до 8.472 Euro не облагаются налогом.
Заранее благодарю.

19/01/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте, Мария

Насколько я в курсе, арендодатели обязаны подавать декларацию, даже если они получают доход ниже необлагаемой налогом границы.

Всего доброго.

19/01/2016
Мария

Степан, спасибо огромное!

20/01/2016
Людмила

Здравствуйте, Мария,
Вы обязаны подавать декларацию даже в том случае, если Вы сдаете квартиру в убыток себе.
Кстати, налогонеоблагаемый минимум действүет только для налоговых резидентов.
Всго доброго
Людмила

20/01/2016
ОТВЕТИТЬ
Michail

Степан Добрый День
В статье вы написали что тот кто проживает в Германии более полу года может подавать налоговую декларацию.
Я нахожусь в Германии с конца Октября 2015, начал работать с Ноября 2015.
Работодатель уже прислал отчёт по зарплате за 2015 год (точнее за те два месяца что я работал в 2015).
Значить ли это что я могу уже сейчас подавать налоговую декларацию? или всё же надо ждать до конца апреля 2016 когда будет пол года?
Заранее спаибо за ответ.

10/01/2016
Степан Бабкин

Здравствуйте, Михаил

Вы можете уже сейчас подать налоговою декларацию.

Всего доброго

10/01/2016
ОТВЕТИТЬ
Елена

Здравствуйте!
Вы пишите "По статистике, 9 их 10 подавших декларации что-то получают назад. В среднем возвращается примерно 800€ на человека." У нас получается совсем наоборот.Уже третий год выплачиваем 700 евро.Мы с мужем оба работаем,я на Teilzeit,у нас трое детей 7-11-17 Зарплата мужа 2100-2200,моя 600-700 в месяц, других доходов нет. Возможно наш бератер что-то не правильно заполняет? Заранее спасибо за ответ

13/12/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Елена

Это странно, что так выходит. Причины могут самые разные, в том числе и некорректное заполнение декларации.

Если Вы уже третий год в Германии, то попытайтесь сами заполнить. Купите в начале января в ALDI диск Steuer за 5 евро и пробуйте всё пошагово самостоятельно пройти. В вашем случае там ничего сложного особо не будет. И хотя бы Вы будете примерно сами видеть, сколько налогов Вам вернут или Вы должны доплатить, программа это считает.

Всего доброго

13/12/2015
ОТВЕТИТЬ
Anatoly

Добрый день, Степан!
В течении 2011 года работал в Германии. В настоящее время нахожусь в России.
Хотел бы возвратить подоходный налог. Немецкий не знаю
Хотелось бы услышать Ваши рекомендации о том, как это лучше всего сделать.

24/11/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Анатолий

Уже никак, насколько я в курсе. Подать декларацию, позволяющую что-то вернуть, можно в течение двух лет, то есть, в 2013-ом ещё можно было подать. Теперь поздно.

Всего доброго

24/11/2015
Anatoly

Спасибо, Степан
В инете пишут, что в в течении 4 лет. Хочется верить, что все еще не поздно ...

24/11/2015
Людмила

Здравствуйте, Анатолий,
у Вас, действительно, есть время до 31.12.2015. Самое позднее, в этот день декларация должна быть в налог. управлении.
Всего доброго
Людмила

24/11/2015
Anatoly

Спасибо, Людмила!
Если это возможно - подскажите, пожалуйста, как мне оптимальным образом действовать в моей ситуации.
Был бы рад также, если и Степан поможет советами ...

25/11/2015
Людмила

Здравствуйте, Анатолий,
ну а что тут советовать? Подавайте декларацию в налог. управление по месту Вашего последнего жительства.. По почте можете уже не успеть. Остается факс или электронный путь.
Или ищите кого-нибудь в Германии, кто Вам это организует. Если, конечно, Вам "светит" неплохой возврат налогов. В противном случае не стоит и связываться.
Людмила

26/11/2015
Anatoly

Спасибо, Людмила

30/11/2015
ОТВЕТИТЬ
Рома

добрый день всем. А я только узнал что можно чтото вернуть. Может кто обьяснит стоит ли вообще подавать декларацию? зарплата около 50 штук в год. немного запутался. в конце года я могу вернуть налог с 16 штук или как ? Я женат, поэтому 16 штук написал. это получается около 5000. неужели это так?
поясните пожалуйста.
заранее благодарен.

29/11/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Что-то, возможно, можно вернуть. Это зависит от многих факторов. Но это не так, что вот прям 5000. Обычно 1000€ более реалистично.

Обращайтесь к налоговому консультанту, если не знаете, что и как. По этой теме самостоятельно на форумах Вы не разберётесь.

Всего доброго

29/11/2015
ОТВЕТИТЬ
Екатерина

Степан, добрый вечер! В статье указанно, что с 3 по 6 классы практически всегда должны подавать! У моего мужа 3 класс, у меня даже не знаю, я в Германии никогда не работала, понятия не имею, есть ли у меня какой то класс или нет. Слышала что в такой ситуации (с неработающей женой), можно не подавать каждый год? Так ли это или все таки обязательно нужно подавать? Есть ли более точная информация кому же обязательно подавать декларацию?

11/11/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Екатерина

Если у мужа 3, то у Вас класс 5, никак иначе.

В этой ситуации вы должны подавать декларацию. Если нет иных доходов, кроме работы мужа, то вы можете просто распечатать бланк или взять в Finanzamt, внести туда общую информацию - адрес, имя - и подписать. Тогда Вам ничего не вернут.

Поймите, что подавать декларацию - это гораздо выгоднее, чем не подавать

Всего доброго

11/11/2015
Людмила

Здравствуйте, Екатерина
Если работает только муж и других доходов неt, то декларацию Вы подавать не обязаны.
Всего хорошего.

11/11/2015
Екатерина

Спасибо за ответ, я приму к сведению ваш совет, что лучше все же подавать.

11/11/2015
Екатерина

Людмила, спасибо за ответ.

11/11/2015
ОТВЕТИТЬ
Petr

Добрый день!
Хотел уточнить такой момент, я устроился на работу фуллтайм в Германию и хотел уточнить, насколько законно заниматься фрилансом через сервис UpWork (oDesk) с компанией в Британии во внерабочее время. Дебитная карта остается в России и планируется помогать родителям, переводя средства на эту карту Payoneer. Насколько такая перспектива легальна и каким образом следует уплачивать налоги с этой прибыли? Работодатель не против. Заранее спасибо за ответ!

10/11/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Пётр

Если по честному, то надо оформлять ЧП. В разделе о бизнесе есть статьи на эту тему. Налоги платятся с прибыли, которая доходы минус расходы получается. В двух словах не расскажешь, как, читайте раздел о бизнесе и тут про налоги.

Всего доброго

10/11/2015
Petr

Большое спасибо за быстрый ответ! Так и сделаю

10/11/2015
ОТВЕТИТЬ
Алекс

Добрый день! Работал в прошлом году в Германии как мелкий предприниматель.Вопрос такой: обязан ли я подавать годовой отчёт и какие последствия грозят мне в случае если я этого не сделаю.Для справки: отработал 5 месяцев и в данный момент нахожусь не в Германии.И не могли бы Вы дать ссылку на необходимые бланки,которые нужно заполнять именно мелкому предпринимателю.Спасибо!

20/10/2015
Людмила

Ответ Алексу:
Подавать обязаны.
Если не подадите, то в ЕС Вас найти, конечно, можно, но, вряд ли, кто-то будет искать. За его пределами искать Вас точно никто не будет.
Худшее, что может произойти: налог. управление оценить Вашу прибыль и рассчитает налог. У Вас будет месяц, чтобы его обжаловать. Если Вы его не обжалуете, то решение налог. управление вступит в силу и Вы обязаны его оплатить. Если не оплатите, то долг останется на Вас висеть.

В лучшем случае управление Вас не заметит, если Вы не успели зарегистрировать предприятие.

07/11/2015
ОТВЕТИТЬ
Maria

Podskajite,pojaluista,esli my jiteli Moldovy i u nas otkryt schet v Germanii,oblagaiutysya nalogom dengi poluchennye ot dochki.

20/10/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Нет, частные переводы налогом не облагаются, по крайней мере в Германии. Как там в Молдове - я без понятия.

Всего доброго

20/10/2015
ОТВЕТИТЬ
Qasqo

Добрый вечер!
Есть следующие исходные данные:
- Заключен договор об оказании агентских услуг с немецкой компанией и ИП в РФ
- По приглашению немецкой стороны скоро перееду в Германию и заключу стандартный трудовой договор, при этом договор с ИП будет продолжать действовать и по нему предполагаются платежи в течение ближайших 18 мес. Вид деятельности двух договоров разный. ВНЖ планирую получать при помощи Blue Card.
Меня волнует как на это будут смотреть налоговые службы Германии?
Нужно ли платить налоги с доходов по договору с ИП в Германии или в России?

Буду благодарен, если есть какие-то мысли или знания на этот счет

15/10/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Раз Вы будете резидент Германии, то и ИП надо будет оформить в Германии, и налоги тут платить

Всего доброго

15/10/2015
Qasqo

Дело в том, что ИП уже оформлен и заключен договор.
Возможно вы сможете посоветовать налогового консультанта, разбирающегося в нюансах налогообложения обеих стран, желательно русскоговорящего?

19/10/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Контакты вышлю, напишите на boberstep@gmail.com

Всего доброго

19/10/2015
ОТВЕТИТЬ
Маруся Талалаева

Добрый вечер! Если муж начал работать в феврале 2015 ,то декларацию подавать только в начале года ,после получения листка за год? То есть в январе?А то у нас тут тоже много всего накопилось .Хотелось бы разобраться и вернуть то ,что положено .Я помню на сайте видела контакты налогового консультанта :русскоязычного и толкового ,не подскажите где именно? Или может кто поделится контактом ? Я так понимаю и через Skype возможно ?Спасибо за ответы.

01/10/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Да, верно, декларацию за этот год нужно подавать в следующем. Врял ли уже в январе получится, наверное, ближе к весне будет более реалистично.

Контакты вышлю, напишите на boberstep@gmail.com

Всего доброго

01/10/2015
ОТВЕТИТЬ
Алексей

Добрый день,

Необходима Ваша консультация:
С целью развития карьеры, получения новых знаний итд итп. у меня запланирован переезд в Германию (в штаб квариру компании) для работы на 2 года.
Заработная плата достаточна привлекательная, но после увиденных налоговых ставок в Германии, радужность переспективы снижается значительно)
1. Что Вы можете порекомендовать для оптимизации уплаты налогов?
Я расматривал несколько Вариантов,
а. остаться числиться в штате компании в России и 2-х летнюю работу организовать в ввиде командировки. Необходимо ли уплачивать в данном случае налоги и подовать декларации?
b. Зарегистрироваться как не резидент (так как владею недвижимость на родине) и продолжать платить налоги в Россиии 13%. Это возможно?

2. Есть ли список затрат, которые можно подать на возмещение налогов (авансом уплаченных в начале года) в Германии?

Заранее большое спасибо за ответы

21/09/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Алексей

1. Если Вы работаете, находясь в Германии, более полугода, то Вы автоматически резидент и никаких оптимизаций тут лично я не знаю.

2. Нет.

Всего доброго

21/09/2015
ОТВЕТИТЬ
Andrei

Здравствуйте,
Интересная ситуация
Приехали с женой и двумя детъми по Blue Card. Начал работу с 01.01.2015.Жена не работает
Я проинформировал бугалтера компании что хочу tax level 3.
Каждый месяц получал расписку как положено. Сегодня бугалтер обрадовал что официалъно у налоговый у меня стоит tax level 4.
Это значит неустойка примерно 4000 евро.
Может сможете помочъ разобратъся естъ шансы что налоговая пойдет на встречу и поставит tax level 3 ?
Eсли налоговая откажет интересно кто по закону должен платитъ эти денъги
Настроение в нолъ

Спасибо заранее !

16/09/2015
Stephan Babkin

Здравствуйте, Андрей

Прочитайте статью про налоговые классы.

Ничего страшного в присвоении налогового класса нет, в конце года можно будет подать декларацию и пересчитать налоги по тому классу, которые Вам более выгоден. Всё в статьях описано. просто прочтите.

Всего доброго

16/09/2015
ОТВЕТИТЬ
Евгения

Добрый день,
в апреле получли налоговый номер в германии. Ппишла цидуля от налогового,что надо платить налоги авансом. Первый платеж 10/09. 04/09-вернулась в Эстонию, назад взврщаться не собираюсь. Как сняться с налогвого учета в Германии? и что с платежами?

09/09/2015
Stephan Babkin

Здравствуйте, Евгения

Позвоните в налоговую, объясните ситуацию, фирму или ЧП - закройте.

Всего доброго

09/09/2015
ОТВЕТИТЬ
Анастасия

Здравствуйте, интересует такой вопрос
У меня в Казахстане живет мама
Я высылаю ей деньги через Western Union
В год выходит круглая сумма, можно
Ли это тоже вписывать в декларацию.

27/08/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Анастасия.

Списать помощь родителям теоретически возможно, но на практике не так просто.

Нужно приложить справку о низких доходах родителей, расписку на немецком о получении денег за каждый перевод (не знаю, может быть информация с сайта WU о переводе тоже подойдёт) и делать переводы регулярно, примерно одинаковые суммы.

Тогда, возможно, признают

Всего доброго

27/08/2015
ОТВЕТИТЬ
Дмитрий

Добрый, Степан!
Подскажите пожалуйста, если Вы владеете такой информацией?
... могу ли я самостоятельно сдать налоговый отчет за свое GmbH? или я обязан обращаться к Steuerberater'у?

06/08/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Дмитрий

Никто не обязывает Вас обращаться к бухгалтеру или к налогому консультанту. Вы можете всё делать самостоятельно.

Всего доброго

06/08/2015
ОТВЕТИТЬ
Андрей

Добрый день, Степан.
У меня такой вопрос. Живу и работаю в германии уже больше 3 лет был холостой и работал по 1 штоер классу. В январе женился но жена переехала ко мне только в июле, я изменил штоер класс на 3/5. С 1 августа. Мне выплатят компенсацию за время с января по июль? Все документы в финансамт я отдал.

06/08/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Андрей

Подадите налоговую декларацию за год, налоги пересчитаются на третий класс, если что взяли лишнего - возвратят.

Всего доброго

06/08/2015
ОТВЕТИТЬ
Елена

Людмила, Степан, здравствуйте,

В комментариях ниже нашла такую фразу "многие расходы в первый год можно списать как расходы на переезд (в том числе и мебель)". Наша семья переезжает в августе, квартиру сняли и она конечно же полностью пустая :)) Поэтому эта фраза очень заинтересовала, тем более от друзей друзей слышала о такой возможности :)


Есть ли более подробная статья по этому вопросу? Какая максимальная сумма может быть списана, это касается только новой мебели или также бу? Например покупка новой кухни и ее доставка?

Спасибо!
С уважением Елена

03/08/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Елена

Если Вы приедете в августе, то полный год не отработаете. А значит, будете платить налоги с годового дохода, который будет низок, поэтому большую часть налогов, если не всю, вернут назад.

Что касается вопроса, то просто сохраняйте все чеки, потом несите налоговому консультанту и он сам разберётся. Повторюсь, Вам это скорее всего неактуально, но зависит от доходов, кроме того, мебель списывают не разом, а размазывают на пару лет, так что может быть и будет толк. Но без налогового консультанта тут точно не обойтись, самостоятельно крайне сложно будет разобраться

Всего доброго

03/08/2015
Елена

Степан, спасибо.

А на каком основании вернут мне налоги? Если считать по такс-калькулятору то до конца года я заплачу около 4000-5000 Евро налогов.

03/08/2015
Елена

(дополнение)
Gross выходит около 25 000. Правильно ли я понимаю, что если я выберу класс налогов 3 (пока одна в семье буду работать). Получается не облагаемый минимум 16 000. Остается 9 000 из которых около 3000 будут налоги. И вот в эти 3000 я смогу списать мебель?

Правильно я считаю?

03/08/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте

Да, 9000 будет облагаться налогом. Вам могут вернуть максимум эти 3000.

Но механизма списания налогов Вы не понимаете и не поймёте вот так вот на форуме, это даже опасно, потому что может повлечь за собой финансовые потери.

Сделайте как я сказал: сохраните все чеки и в начале года после получения годового зарплатного листка с работы отправляйтесь к Steuerberater

Всего доброго

04/08/2015
Елена

Степан, спасибо большое, так и сделаю :)

04/08/2015
ОТВЕТИТЬ
Владимир

Здравствуйте. Разрешите вопрос. Был в Германии. Лечился. Купил в аптеке лекарства. Получил счет и бумагу, где должны были поставить печать при их вывозе. Если бы это удалось сделать - получил бы обратно из аптеки компенсацию порядка 19 %. Однако, из Германии выехал на поезде в Цюрих. А там в аэропорту мне отказали в фиксации факта вывоза лекарств в Россию. Под предлогом того, что Швейцария не член Евро союза. Но успокоили - дескать в посольстве в Москве все зделают. Приехал в Москву. Позвонил в посольство. Там подтвердили, что да, мы зарегистрируем факт вывоза. При условии наличия лекарств, и карты. Все это у меня было. Но попросили 25 евро за каждый чек. А у меня сумма 700 евро и разбита на три чека. То есть, компенсация могла бы быть менее 50 евро. Плюнул. Но после изучения ваших материалов решил испытать ситуацию еще. У меня есть шансы исправить положение с выплатой? Или уже ничего сделать нельзя? Во время выезда на поезде из Германии я мого поставить штампы, подтверждающие вывоз. Или на ж/д вокзалах это сделать нельзя? В аптеке не предупредили о порядке оформления карты такс фри. Спасибо.

31/07/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Владимир

То, что Вы прочли в данном разделе, не имеет ни малейшего отношения к налогу на добавленную стоимость, который Вы хотели получить назад.

При оформлении покупки надо просить TaxFree. Эти чеки приписаны к определённым немецким фирмам, киоски которых есть в аэропортах или на границе. Они возвращают НДС.

Как всё вернуть, не оформив TaxFree при покупке (в аптеке не должны никого ни о чём таком предупреждать, это Ваши деньги и Ваше дело, не их) я не в курсе.

Всего доброго

31/07/2015
ОТВЕТИТЬ
Dmitrii

Купил программу Wiso.
Подскажите, пожалуйста, куда вписать затраты на рабочую одежду и мойку одежды так как стиараю за деньги в прачечной. Спасибо.

29/07/2015
Людмила

В приложении N (Anlage N) в одной из строк 46 до 48.
В программе ищите окошечко для введения sonstige Werbungskosten.

29/07/2015
ОТВЕТИТЬ
Светлана.

Здравствуйте.Разрешите спросить. Если в России ты покупаешь квартиру или дом, то на следующий год ты можешь получить назад 13% от цены купленной квартиры. Но не более 260 тыс. руб. и это можно сделать только один раз в жизни. Здесь, в Германии, мы с мужем ( оригинальный немец) купили дом. Вопрос, возвращает Германия какие-либо деньги за НДС, уплаченный за дом? Мой муж - гражданин Германии, рожденный здесь, всю жизнь проживающий и работал здесь. сейчас он - пенсионер. Я - гражданка России, не работаю, проживаю с мужем, но в покупке дома участвовали оба, как супруги. Спасибо.

19/07/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Светлана.

Нет, ничего не возвращают. Про покупку жилья есть статья в соответствующем разделе, там всё подробно.

Всего доброго

19/07/2015
ОТВЕТИТЬ
Ирина

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, у кого есть знания/опыт в подобной ситуации:
муж в 2014 году получил наследство в Украине, с которого заплатил налог (опять же в Украине), а затем оформил дарственную на полученное в наследство имущество на маму. Спустя несколько месяцев наша семья переехала в Германию и часть 2014 года мы провели уже здесь. Вопрос такой: обязательно ли в немецкой декларации за 2014 отражать имущество, которое более не является личной собственностью при условиях, упомянутых выше (получение наследства в отчетном году)?

14/07/2015
Людмила

Нет.

14/07/2015
ОТВЕТИТЬ
Kazimir

Здравствуйте! Я ниже интересовался по поводу возврата налогов за неполный 2014 год. Суть - работать я начал в ноябре и брутто за год составило 5525€, нетто (на руки) - 3500€. Изначально мне казалось, что мне должны вернуть ровно разницу 2025. Но вот декларация подана, ответ получен - к возврату 942€ (Einkommensteuer + Solidaritätszuschlag). Подскажите, правильно ли это? Я так понял, что вычеты на медстраховку в любом случае не возвращаются никогда, даже если брутто менее 8004€ в год?

10/07/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Причём тут налоги и вычеты на страховки? :) Это же разные вещи. Вернуть можно только налоги, Lohnsteuer и Solidaritätszuschlag, больше ничего.

Всего доброго

10/07/2015
ОТВЕТИТЬ
Михаил

Уважаемая Людмила, подскажите, пожалуйста, можно ди снизить налогооблагаемую базу расходами на:
1. Школьные принадлежности для ребенка
2. Школьная продленка после занятий (начальная школа)
Извините, если где-то уже ответы были написаны.
Заранее благодарен за Ваш профессиональный ответ.
Михаил

24/06/2015
Людмила

Ответ Михаилу:
Здравствуйте,
1) Нет.
2) Да. Пока ребенку не исполнится 14 лет. Учесть можно только саму продленку, дополнит. занятия, еда, кружки и другие дополнит. сборы на налог не влияют.
Стоимость продленки нужно указать в декларации в полном объеме, из налогообл. базы вычитаются 2/3 от них.
Всего хорошего
Людмила.

09/07/2015
Михаил

Спасибо, Людмила

09/07/2015
ОТВЕТИТЬ
Юрий

Доброго дня!
Помогите пожалуйста разобраться:
Собираюсь вместе с женой переезжать в Германию, я как наемный работник, жена - по воссоединению семьи.
Мой работодатель меня интенсивно пытался проинформировать о том, что я становлюсь налоговым резидентом Германии после переезда, и, соответственно, перестаю им быть в РФ.
Тут для меня вопросов не возникает, ведь кроме подоходного я других налогов в РФ не плачу.
А вот у жены в собственности квартира, и она платит налог на имущество (очень небольшую сумму, в пределах 10 евро)

Подскажите пожалуйста, существуют ли какие-либо особые условия / ограничения в этом процессе?
Будет / может ли германская сторона предъявлять претензии, если мы продолжим платить какие-либо налоги в России (и, разумеется, не претендовать на какой-либо учёт этих сумм в Германии).
Понимаю, что вопрос может оказаться глупым, просто работодатель очень сильно акцентировал на этом внимание.

заранее спасибо и хорошего дня!

09/07/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Юрий

При подаче налоговой декларации будет возможность указать наличие недвижимоси за границей и доходы от неё.

Всего доброго

09/07/2015
Людмила

Хочу немного дополнить ответ Степана:
Ваша недвижимость в России к налоговой декларации имеет очень отдаленное отношение. Вы ее должны указать в только если Вы получаете прибыль от сдачи этой квартиры в наем.
Всего доброго
Людмила.

09/07/2015
ОТВЕТИТЬ
Алекс

Российские пенсионеры, выехавшие на ПМЖ в Германию, могут продолжать получать российскую пенсию. Пенсия назначенная в росс. рублях переводится в Евро по курсу на момент выплаты. Пенсия переводится поквартально на жироконту в Германии, естественно по законам Германии она подлежит налогообложению, как и любой другой доход. Вот только способ её налогообложения несколько витиеватый : от общей суммы переведённой пенсии облагается налогом не вся пенсия, а некоторая часть, зависящая от возраста пенсионера. Эта часть прогрессирует согласно спец-таблицам. Вычисленная таким образом облагаемая часть присоединяется к остальным доходам, полученным в Германии от работы и т.д. и облагается общим налогом. Поэтому проверить правильно ли финанцамт обложил пенсию налогом не совсем просто : в Bescheid можно вычленить лишь "облагаемую часть", а вот почему она именно такая - ? Роспенсия переводится часто хаотично и с задержками, поэтому кроме всего прочего финанцамт ещё и весьма своеобразно назначает Vorzahlung - предоплату : сначала пенсионер должен в конце 3-го квартала выплатить опр. среднюю сумму за 3 первых квартала текущего года, назначенную финанцамтом, а последнюю четверть - уже в след. году включить в налоговую декларацию.
Может Вы поможете пролить свет на эту витиеватую кухню ? Каждый год выкладывать по 200 евро бератору, чтоб он проверил правильность Bescheid-a - не шибко весело.

15/06/2015
ОТВЕТИТЬ
Anna

Подскажите, пожалуйста, у нас такая ситуация: муж работает, а я учусь. Можно ли списать с его налогов оплату гебюра за мою учебу как Werbungskosten? И еще, можно ли списывать расходы на здоровье детей? Мы сейчас платим за исправление прикуса сыну напополам со страховкой. Это возвращается?

23/05/2015
ОТВЕТИТЬ
Стас

Добрый день,

Скажите такой вопрос, если я переезжаю в германию в конце мая ( прописываюсь ) и начинаю работать в германии с этого же время.

То как быть с деньгами заработанными до прописки ( до конца мая )

Получается что больше года в 2015 году я буду в германии и я буду платить налоги только с той суммы которые заработал после мая. Или со всего года?

Если только с той даты как перехал ( конец мая ) то как быть с теми деньгами? Я уже получается не буду налоговым резидентом своей страны ( потому что в ней я буду меньше чем пол года )

Как тут быть? Никто не может дать четкого ответа.

Большое спасибо!

14/05/2015
Людмила

Здравствуйте,
налоги Вы платите только с Ваших доходов в Германии. Но в налоговой декларации Вы должны указать все Ваши доходы за год и уплаченные с них налоги.
Доходы до приезда в Германию налогом не облагаются, но влияют на налоговую ставку.
Всего доброго

14/05/2015
Стас

Людмила, спасибо!
Но тут проблема, я из Белорусии, и в Белоруссии считаешься налоговым резедентом когда прожил в стране более 180 дней.

И того получается, что заработок который был в РБ, до переезда ( до мая ) Беларусь не посчитает, так как более 180 дней я буду находиться в другой стране. И получается что вот несколько месяцев теряется, и в РБ не смогут их посчитать, и в германии указать я их конечно могу в декларации но налога в РБ я не уплачу по ним, так как в РБ я уже не буду считаться налоговым резедентом.

Есть вариант конечно в РБ не говорить что я уехал, и заплатить налоги за весь 2015 год.

Ну вообще я не понимаю, какая то неразбериха.

Пожалуйста помогите мне разъяснить эту ситуацию...

ОГРОМНОЕ СПАСИБО!

15/05/2015
Людмила

Здравствуйте,
в немецком законе все однозначно: доходы из-за рубежа освобождены от налогов, если с них был уплачен налог в стране их возникновения. Не уверена, что немцы вообще смогу проверить, какие Вас были доходы за границей и платили ли Вы с них налоги.
Не уверена также, что Вы правильно информированы о налоговом законодательстве Белоруссии. Налог могут платить не только резиденты. Кроме того, в большинстве стран налог. резидентом считается тот, кто там МОЖЕТ постоянно проживать (например, если у него там есть квартира. Возможно, подобные правила действуют и в Белоруссии.
Ҫначала Вам нужно все решить с белорус. стороной, и только после этого подавать декларацию в Гермаини.
Всего хорошего.
Людмила.

15/05/2015
Дмитрий

Людмила, а прежние доходы указываются в свободной форме? Имеет ли смысл увольняясь с работы, взять справку о доходах за год, или там она никому не нужна будет?

16/05/2015
Стас

Людмила, большое спасибо за ответ.

16/05/2015
Людмила

Доходы с работы Вы должны указать в налогово декларации в приложении N-AUS. И, конечно, желательно, их как-то подтвердить. Можно и справкой о доходах.

16/05/2015
Стас

Людмила, но всеже спрошу, а если в начале года были получены доходы которые нужно оплачивать в след году. А получается что в след году в старой сране я уже не резедент, а резедент германии. НО доходы получены в тот периуд что я еще не был резедентом Германии. Как тут быть?

Тоесть допустим в промежуток времени с январь по май я жил в России, и получал доходы. И налог с них я должен платить в следующем году ( подавать декларацию и оплачивать налоги )
Но потом в Июне я переезжаю в Германию. И живу в ней более чем пол года.
Как быть с доходами за периуд начала года. В России - налоговый резидет если прожил +180 дней в году.

И в итоге получается что доходы которые были в начале года некому платить с них налог. Так как в россии ты не резедент, а в германии всеравно на них, так как ты заработал деньги до приезда в германию.

Полный какой то абсурд... Пожалуйста помогите

16/05/2015
Людмила

Извините, но постепенно наш диалог напоминает сказку про белого бычка. Я Вам - ответ, Вы мне - тот же самый вопрос.
Сначала Вы платите налог в России, Белоруссии или где там еще. И не пытайтесь думать за налоговую инспекцию этой страны, не имея достаточных знаний. Просто поверьте, Ваши доходы до мая облагаются там налогом.
После этого Вы подаете декларацию в Германии и указываете там все Ваши доходы за год и уплаченные с них налоги (в том числе и до мая).

Кроме того, нашла в интернете определнние налогового резидента в России:

Налоговые резиденты — это физические лица, которые фактически находятся в РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Следовательно, лица, которые находятся на территории РФ менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев, не являются налоговыми резидентами РФ. Это могут быть, например, иностранные туристы, приезжающие в Россию на отдых и экскурсии, студенты, приезжающие на учебу, лица, приезжающие на работу в РФ, и др. При этом, наличие или отсутствие у физического лица гражданства РФ не имеет значения при определении его статуса в качестве налогового резидента РФ. Иными словами, налоговыми резидентами РФ могут быть признаны и иностранный гражданин, и лицо без гражданства. В свою очередь, российский гражданин может не являться налоговым резидентом РФ. Заметим, что лица, не являющиеся налоговыми резидентами РФ, признаются плательщиками НДФЛ только по доходам, полученным от источников в РФ.

В этом определении нет ни слова о календарном годе, только о 12 следующих подряд месяцах.

16/05/2015
Стас

Людмила, спасибо! И извените что вопросы не все логичные для вас, просто очень переживал.

Скажите пожалуйста а в Германии как считаться месяца? Это день в месяце или больше количесво дней в месяце и этот месяц приравнивается к полному? Тоесть имею ввиду как понять куда пойдет месяц в Германию или в Россию. Если я приеду и получу блюкарт 21 мая например, вот месяц май пойдет куда? Или он будет считаться именно ото дня?

Спасибо большое!

16/05/2015
Людмила

Где Вы доход получали 21 мая, туда и пойдет. Прекратите, пожалуйст,а считать дни. Вы платите налог с дохода, а не со дней.

16/05/2015
Стас

Людмила спасибо большое!

16/05/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Стас.

Не волнуйтесь Вы так за свои налоги. Честное слово, время потраченное на эту дискуссию стоит меньше, чем гипотетические потери от неправильного расчёта налогов. Поверьте, тут тысячи людей в Вашей ситуации и никто ещё не разорился.

Публикацию Ваших вопросов прекращаю, хотите полноценной консультации - обращайтесь к налоговому консультанту, он детально разберёт Ваши вопросы.

Всего доброго

17/05/2015
ОТВЕТИТЬ
Ирина

Добрый день.Подскажите пожалуйста,как можно воздействовать на налогового консультанта ,который задерживает выплату денег от налога? Часть денег консультант выплатил вперед,остальную часть должен был выплатить после получения решения из налоговой.Решение пришло ,конультант деньги обещает выслать уже месяц,но не высылает.
И как можно проверить сумму предназначенную для возврата? Боюсь,что консультант к которому мы обратились "мухлюет")).
Заранее спасибо.

28/03/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Ирина.

Деньги и не должны переводиться на счёт налогового консультанта. Он лишь помогает заполнить декларацию и общается с налоговой, но деньги - это не его прерогатива. Так что тут явно что-то не так.

Налоговая по результатам проверки присылает бумагу Steuerbescheid - присылать должна Вам, а не консультанту. Там и указана сумма. И деньги, если есть возврат, должна возвращать Вам, а не консультанту.

Как возвращать деньги ясно - обратитесь к адвокату или даже в полицию, так как это явно пахнет мошенничеством. Вы точно с официальным консультантом связались? Договор об услугах подписывали? Если нет, то в полицию самое оно. Если договор есть, то нужно к адвокату.

Всего доброго

28/03/2015
Людмила

События у Вас развиваются очень странно. В налоговой декларации указывается номер счета, на который налог. управление должно перевести деньги. Почти всегда указывается номер налогоплательщика.
Bescheid часто получает консультант сам, но он обязан его проверить и отправить клиенту.
Если у Вас произошли отклонения от этой схемы и поведение консультанта вызывает сомнение, то установите ему письменно срок, до которого он должен перевести деньги (около 2 недель). Если он этого не сделает, обратитесь в Steuerberaterkammer Вашей земли.


























28/03/2015
Ирина

Спасибо Степан.

30/03/2015
Ирина

Людмила,спасибо.Подскажите пожалуйста,Steuerberaterkammer существует для каждой страны и туда можно обратиться на своем языке или надо поискать переводчика,т.к. немецким не владеем.

30/03/2015
Людмила

Ответ Ирине.
Я имела в виду Steuerberaterkammer Вашей федеральной земли.

27/04/2015
ОТВЕТИТЬ
Антон

Здравствуйте, Степан,
я программист, доходов кроме зарплаты нет, был переезд по работе из одного города в другой, но чеков нет, есть в таком случае смысл подавать декларацию или нет, и обязан ли я это делать?

12/04/2015
Людмила

Здравствуйте,
если никаких доходов у Вас не было помимо зарплаты, то Вы не обязаны подавать декларацию.
Исключ.: если работают и муж и жена и платят налоги по 3 и 5 классу.

13/04/2015
Маруся Талалаева

Добрый день!А если 3/5, но жена не работает,то тоже нужно?

13/04/2015
Людмила

ответ Марусе Талалаевой
Нет, не должны.

27/04/2015
ОТВЕТИТЬ
Kazimir

добрый день. Большое спасибо за эти статьи. У меня такая ситуация - в конце 2014 года приехал в Германию на пмж и всего заработал 5500 по контракту. Т.е. получается, что мне все их и должны вернуть.
Но до этого я работал с этой же компанией у себя в Беларуси как предприниматель и мне переводили деньги в белорусский банк. Но последний платеж фирма вдруг решила сделать на мой только открытый немецкий счет (т.к. я уже переехал сюда, а по оплате была задержка 3-4 недели всегда), хотя об этом и не просил я.
Теперь я не знаю, что делать с тем переводом и надо ли его вносить в декларацию и куда именно, или вообще нигде не упоминать. Можете ли вы что-то подсказать как тут поступить?

25/04/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Казимир.

Вам не должны вернуть 5500€, Вам должны вернуть подоходные налоги от брутто суммы, которую Вы заработали, это примерно 16% от брутто.

Укажите в декларации Ваш доход, полученный на немецкий счёт, приложите те документы, которые имеются у Вас на руках.

Всего доброго

25/04/2015
ОТВЕТИТЬ
Sergey

Добрый день!
А по вашему опыту, сколько обычно проходит времени между отправлением декларации в налоговую и первым ответом? В середине февраля отправлял бумажную версию, до середины марта не было ответа. В марте отправил через ELSTER, снова ответа нет:( как думаете, что предпринять? Возврат то получить хочется:)

06/04/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Сергей.

От двух недель до полугода.

Всего доброго

06/04/2015
ОТВЕТИТЬ
Marina Pankina

Добрый день! Мой вопрос как уточнение к вопросу Александра ниже, по поводу неполного года работы в Германии, и как подтвердить полученный доход и оплаченные налоги в Украине, в первой половине года. Хватит ли письма с печатью работодателя или нужны налоговые декларации? А также необходимо ли их прикладывать к заполняемым формам? (если да, то наверное и переводить прийдется ...а нужно ли?)
Заранее огромное спасибо Вам!!

18/03/2015
Людмила

Здравствуйте, Марина,
укажите Ваш доход и налоги в декларации и приложите те документы, которые имеются у Вас на руках. Если потребуютс другие документы, то у Вас их затребуют.

26/03/2015
ОТВЕТИТЬ
Филипп

Степан, здравствуйте. Если можно, то вопрос скорее к Людмиле.
Я в процессе получения Blue Card. Сейчас работаю по фриланс-контракту с немецкой фирмой и деньги поступают в Россию, где я и плачу налоги. Скажите получение Blue Card автоматически приводит к налоговому резидентству в Германии? И как я смогу сохранить налоговое резидентство в России за 2015 год, если планирую переезжать в Германию тольк в сентябре-октябре?
Спасибо.

19/02/2015
Людмила

Здавствуйте, Филипп,
налогвое рездентство в России Вы не сохраните никак. В налоговй декларации в Германии Вы обязаны указать Ваши доходы за весь год и налоги, которые Вы уплатили в России на эти доходы. В Германии они тогда налогом не облагаются, но влияют на налоговую ставку.
Всго доброго.

19/02/2015
Филипп

Людмила, спасибо за ответ, но еще вас помучаю). То есть, чтобы ко мне не пришла немецкая налоговая по налогам за 2015 год, не нужно оформлять Blue Card в этом году? Или все таки получение Blue Card -это еще не повод стать налоговым резидентом?
Спасибо

22/02/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Филипп.

На всякий случай: Голубая Карта - это просто красивое название изменений в законе. По сути, это ВНЖ, полученный по параграфу 19а, то есть, рабочая миграция для высококвалифицированных специалистов на смягчённых условиях.

Всего доброго

22/02/2015
Людмила

Налоговым резидентом Вы становитесь, когда переезжаете в Германию и/или начинаете получать здесь доход. Какая у Вас карта, никакой роли не играет.

22/02/2015
Филипп

"получать в Германии доход" означает от немецкой компании на свой немецкий счет, а если от немецкой компании, но на заграничный счет- это считается доходом, который наделеяет меня налоговым резидентством?
Спасибо.
P.S. Если я сильно засоряю тему, может можно получить консультацию от вас как-то отдельно?

23/02/2015
Филипп

Да, я понимаю, Blue Card к налогам сильно не привязана, а у меня получается больше вопросов именно по налогам, но спасибо вам за уделенное время и полезную информацию.

23/02/2015
Людмила

Смотря как Вы его получаете. Если как freelancer, живущий не в Германии, то Вы резидентом не становитесь. Если как наемный работик, то возможны варианты.

27/02/2015
Филипп

Сейчас я получаю как freelancer, отсюда вопрос, можно ли при получении Blue Card сохранить эту возможность и после получения BC продолжать получать деньги как freelancer на свой русский счет, при условии, что находиться буду не в Германии? При этом при подаче документов я буду использовать Arbeitsvertag. И после того как перееду начну им пользоваться.
Спасибо

02/03/2015
Людмила

BC нужна, чтобы переехать в Германию. Она выдается при наличии трудового контракта. Если у Вас этот контракт есть, то Вы автоматически являетесь наемным работником а не freelancer-ом с момента действия контракта.
Вы же не можете быть для одного работодателя и наемным работником и freelancer-ом. Такую возможность закон не предусматривает. Все, что Вы получаете от работодателя является Вашей зарплатой.
С момента Вашего переезда Вы становитесь налоговым резидентом и подаете декларацию за весь год, даже если Вы переехали лишь в декабре.

03/03/2015
Андрей

А если не переезжаешь, а работаешь дальше удаленно,но по трудовому контракту ,тогда как?

08/03/2015
Людмила

Тогда это заботы Вашего работодателя. Это его проблема, как он Вас сможет оформить. По закону он отвечает за уплату налогов с зарплаты.

08/03/2015
ОТВЕТИТЬ
Юлия

Добрый день,
мы живем в Германии год. Пришло время стоерэрклкрунг делать.
Если у кого-нибуть есть хороший штоербератор, в Мюнхене, посоветуйте пожалуйста. Мой электронный адрес yuliyarybets@gmail.com. В интернете икала, но я не уверенна в компетентности тех кого нашла. Правда что провизион не списывается, затраты проживание в гостинице пока искали квартиру и на переезд, мебель в квартиру тоже нельзя?
Если это так, то я могу и сама заполнить декларацию) Но думаю, что тогда нам точно ничего не вернут.
Спасибо.

03/03/2015
ОТВЕТИТЬ
Анастасия

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста ! Муж проработал и прожил в Германиии только два месяца( ноябрь, декабрь 2014). Хотели подать налоговую декларацию за 2014 год, но налоговый консультант сказал, что возврата налогов не будет, так как он не прожил на територии Германии 6 месяцев. Так ли это?

23/02/2015
AlPet

Ошибся консультант, крепко ошибся! Наоборот, вернуть должны почти весь уплаченный подоходный налог и налог на солидарность.

27/02/2015
ОТВЕТИТЬ
Саша

Приехал в Германию в конце 2014 года, зарплату получил за 3 месяца, хотя налоги расчитаны от годовой зарплаты - соответсвенно есть смысл подавать декларацию
Купил WISO - очень удобная программа, но при заполнении декларации возник вопрос:
- необходимо указать места резиденции на протяжении 2014 года
- необходимо указать доход, полученный в Украине в 2014

Я так понял, что доход в Украине до моего переезда налоговую не интересует, но когда я начал играться с суммой - увидел, что программа учитывает этот доход. (вписал 15К - возврат уменьшился гдето на 200 евро, вписал 100К - программа говорит что надо доплатить еще 100 евро :)
Что я делаю не так? :) Если этот доход учитывается в возврате - его нужно подтверждать?

16/02/2015
Людмила

Здравствуйте,
Ваш доход в Украине влияет только на налоговую ставку. Вы должны по требованию налогов. управления подтвердить доход и уплаченный с него в Украине налог.
Место резиденции для Вас Германия.
Успехов!

19/02/2015
Саша

Спасибо за ответ, только есть ньюансы - курс грн-евро-длр сильно менялся на протяжении года, у меня есть история поступления денег на счет в банке раз в месяц, а также налоговые декларации с суммами за квартал. Как правильно посчитать доход за год в евро?
Спасибо

20/02/2015
Людмила

В налоговом законе это не регулируется. Я бы посчитала по курсу того времени, когда деньги поступали на Ваш счет. Но если курс на конец квартала выгоднее для Вас, то можно взять и его.
Если налоговой что-то не понравится, то пусть считают сами и это обосновывают..

20/02/2015
ОТВЕТИТЬ
Иван

Добрый день.
А почему если заполнить от руки, то точно ничего не дадут? Ведь все эти программы делают тоже самое (заполняют эти формы) только надо не писать от руки, а в удобные формы на компе? Чего там может быть или не быть такого, что есть в программах?
Спасибо.

19/02/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Иван.

Имеется ввиду ситуация, когда мигрант, не имея понятия о налоговых тонкостях, просто заполняет от руки. В этом случае он даже не в курсе, какие формуляры ему нужны, какие поля там заполнять, да и немецкий "служебный" далеко не все немцы понимают, куда уж там мигранту. В этом случае он обязательно что-то напутает.

Смысл в том, что налоговая декларация - это не пару листочков. Это от 10 до 30 страниц формуляров мелким шрифтом, заполнять которые нужно в той или иной ситуации. И программа путём простых вопросов помогает правильно всё это заполнить в нужных местах. Типа, есть дети? Ок, тогда нужны вот эти формуляры. Есть инвалиды в семье? Ок, тогда вот эти. Есть доходы от сдачи недвижимости в аренду? Ок, ещё формуляры. Частный предприниматель? О, ну тогда ещё десяток :)

Я Вас уверяю, мигранту неоткуда знать, что, например, если у него есть ребёнок и он инвалид и у него есть в свидетельстве инвалида буквы aG, то он имеет право списать с налогов 940€ в год, как расходы на дорогу для ребёнка. А программа такие вещи вставляет автоматом в декларацию.

Всего доброго

19/02/2015
Иван

Понятно.
А программу эту нужно покупать или где-то можно бесплатно скачать? Вы можете посоветовать какую-нибудь, которую Вы считаете самой удачной? Может быть есть такие, в которых можно выбрать язык, скажем английский, а она потом формуляры на немецком выдаст?
Спасибо.

19/02/2015
Степан Бабкин

Ищите по kostenlos steuererklärung 2014. Там много вариантов. Ни один я не пробовал, не знаю...

Я покупаю каждый года за 4,99€ диск от Lexmark в Aldi. Меня всё устраивает.

Про английский язык я не в курсе, есть ли такие программы. Я бы не рисковал заполнять налоговую декларацию без знания языка. Обратиться к Steuerberator куда выгоднее получится, я думаю.

Удачи

19/02/2015
ОТВЕТИТЬ
ольга

Здравствуйте. У меня вопрос такой.... мы поженились 19. 12. 2014 в конце года... но муж поменял штоер класс в январе следующего года... так нам не вернут налоги за 2014? Или автоматически это как-то учитывается что он стал женатым?

10/02/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Ольга.

Как будете подавать налоговую декларацию за 2014, там будет возможность указать, какой налоговый класс муж берёт - 3 или 4, и тогда всё за весь прошлый год пересчитают

Всего доброго

10/02/2015
ОТВЕТИТЬ
Арт

Здравствуйте! Если у меня работодатель из России (зарплату я получаю от него и налоги плачу в России), работать буду в Берлине, собираюсь получать ВНЖ и снимать квартиру (съем тоже оплачивает мой российский работодатель). Должен ли я платить какие-то налоги Германии???

24/01/2015
ОТВЕТИТЬ
Евгений

Добрый день, Степан

Можете подсказать через какое примерно время приходит потдверждение от Finansamt о принятии декларации после беглой проверки?

Подал декларацию в декабре 2014 - лично занес все в Finansamt и отдал в руки тетеньке. При самой подаче тоже ничего не выдали - сказали все придет по почте. Пока никаких подтверждений не получил.

На какие сроки мне следует ориентироваться в плане всего процесса получения налогового вычета?


Спасибо

14/01/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте, Евгений.

У них сейчас там какое-то ограничение, что они раньше определённого срока вообще ничего рассматривать не могут. Не помню с чем это связано, и срока тоже не помню, но вот помню, что в прошлом году то же самое у меня было - подал декларацию рано, а ждал ответа до мая почти.

Что касается просто ответа о том, что документы приняты, то обычно через 3-4 недели присылают. В декабре Вашу декларацию точно никто не рассматривал, значит, через пару недель придёт письмо, я думаю

Всего доброго

14/01/2015
ОТВЕТИТЬ
Ольга

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, гражданин россии, студенческая виза, работает меньше 20 часов в неделю, зп превышает 450 в месяц. За год доход 8 тыс не превысил по зп. Lohnsteuer и Solidaritätszuschlag платятся. Чеков ни на какие расходы нет. Что-то все равно можно вернуть?

08/01/2015
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Раз работаете, то налоговую декларацию обязаны подать. А там уже разберутся, что платится. Но судя по всему, нет, если за год 8000 не заработано, то ничего не будет.

Всего доброго

09/01/2015
Людмила

Здравствуйте, Ольга,
если у Вас в течении года не было других доходов, то декларацию Вы подавать не обязаны.
Если Вы заплатили налог с дохода меньше 8.000 евро в год, то имеет смысл подать декларацию, чтобы получить все уплаченные налоги назад.

Людмила

10/01/2015
ОТВЕТИТЬ
Елена Р.

Добрый день! Подскажите пожалуйста, играют какую-то роль на возвращение налога расходы, связанные с жильём, комунальными услугами, разные нотариальные оплаты...например , связанные с наследством. или отказом отнего....?

10/12/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте, Елена.

С налогами тут не всё так однозначно.

Смотрите, например, Вы купили холодильник. Играет ли это роль в возращении налогов?

Обычно отвечают "нет", ну причём тут холодильник?

С другой стороны, например, если Вы приехали на работу в Германию, то в первый год часть расходов по закупке обстановки вполне возможно списать. Также, если, например, Вы предприниматель и используете холодильник в своём офисе для того, чтобы клиентов обслуживать, тогда, опять же, можно списать.

В общем, в каждом конкретном случае нужно разбираться в ситуации достаточно глубоко, чтобы говорить о том, что спишут, а что нет. Ну и потом уметь донести это до налоговой службы, чтобы там это также трактовали.

Так что с такими вопросами лучше обращаться к налоговому консультанту. Он подскажет, что можно списать в Вашей ситуации и имеет ли это смысл вообще, потому что очень часто дополнительные списания мелких сумм никакой роли в итоге не играют.

Всего доброго

10/12/2014
ОТВЕТИТЬ
AlPet

В 2003-м году я вернул весь уплаченный в 2002-м подоходный и солидарный налоги, сославшись на параграфы немецкого налогового законодательства, согласно которым я не являлся обязанным платить подоходный налог в Германии, т.к. жили и работал менее полугода дней в отчетном году.
Ссылался на § 1 Steuerpflicht из закона о Подоходном налоге (Einkommensteuergesetz) и определения понятий "Wohnsitz" и "Gewöhnlicher Aufenthalt". Просто написал короткое письмо, приложил копии рабочего договора и страниц паспорта. Фокус был как раз в том, что без заполнения декларации, так как декларацию могут подавать только налогоплательщики Германии.

Вроде этот финт ушами должен до сих пор работать для приехавших, живших и работавших менее полугода, или уже нет? По крайне мере, всегда можно попробовать, не получится - тогда можно уже и декларацию подавать.

11/11/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Наверное, работает... Без понятия.

Всего доброго.

11/11/2014
Lydmila

Здравствуйте,
как только Вы сняли в Германии более или менее постоянное жилье (квартиру или только комнату), то Вы становитесь в Германии налоговым резидентом. Это, кстати, для многих выгоднее, т.к. в этом случае учитывются многие личные расходы, которые у нерездентов не признаются.
Доход, который Вы заработали в Германии, в любом случае облагается налогом здесь.
По всей видимости, у Вас был годовой доход, не превышающий налогонеоблагаемый минимум. Поэтому Вам возвратили налоги, не вдаваясь в дальнейшие дискуссии.
Кстати, если у Вас в 2002 году был налоговый класс с 1 по 5, то Вы уже были признаны как резидент.
Всего хорошего

11/11/2014
AlPet

Спасибо за ответ.

Насколько я знаю, только наличием жилья налоговое резиденство не приобретается, у меня есть пара "шапочных" знакомых (не немцев), живущих практически постоянно в Германии, работающих на не немецкие фирмы, но опять-таки в Германии, и при этом не являющимися налоговыми резидентами ФРГ.
Проживать в квартире/доме на территории ФРГ (или владеть недвижимостью) еще же не значит автоматически иметь Wohnsitz и/или Gewöhnlicher Aufenthalt, при наличии которого физлицо становится unbeschränkt einkommensteuerpflichtig.

Я глянул для интереса тот старый steuerbescheid - годовой приход (т.е. брутто) был где-то на 70% выше действовавшего в 2002-м году Grundfreibetrag-а. Доход (т.е. нетто) - на 20% выше.Налоговый класс был первый.
И какую-то сумма Einkommensteuer-а все равно была удержана, т.е. все-таки посчитал меня ФА резидентом в 2002-м, а налог на солидарность вернул полностью, потому что сумма подоходного налога не доходила до границы 972€/год. Мда, а я все эти годы думал, как я ловко прикинулся не налогоплательщиком в ФРГ в 2002-м году :)

12/11/2014
Lydmila

Интересный факт: после того как Борис Беккер переехал в Америку, немецкий Finanzamt признал его налоговым резидентом, т.к. в доме его сестры находилась комната, в которой он мог проживать, приезжая в Германию. Этого было достаточно для признания Wohnsitz в Германии.
А у Ваших знакомых или все очень умно оформленно или Finanzamt ими еще не заинтересовался.

16/11/2014
AlPet

Так ведь Борис Беккер все-таки гражданин Германии. Не-гражданам с ограниченным видом на жительство либо с какой-то временно действующей визой сложнее Wohnsitz "пришить".

У знакомых действительно как-то умно все оформлено, уже давно тут, и недвижимостью даже обзавелся один. Не думаю, чтоб ФА не интересовался ими вообще.

18/11/2014
Людмила

В налоговом законодательстве гражданство роли не играет. Для Wohnsitz важно, что в Германии есть какое-то жилье, куда можно приехать в любой момент и там остаться.

24/11/2014
ОТВЕТИТЬ
Вася

Здравствуйте.

Сейчас я нахожусь в процессе переезда из России в Германию и возник следующий вопрос. В России я был ИП и вёл внешнеторговую деятельность — продавал лицензии на разработанное мной ПО зарубеж. По некоторым причинам последний большой платёж (несколько тысяч евро) задержался и получать мне его придётся уже в Германии, где я буду трудоустроен в немецкой фирме.

Вопрос такой: как мне проще всего (в плане назначения платежа и его классификации) получить этот единоразовый платёж? Как простой частный перевод? Не возникнет ли у налоговой вопроса что это за деньги такие пришли? И как эти дополнительные к основной зарплате деньги отражать потом в декларации?

Заранее спасибо за консультацию.

18/11/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте.

Только налоговый консультант в Германии может помочь Вам с такими вопросами.

Всего доброго

18/11/2014
Виталий

Тут другой вопрос. Если вы по блю кард, у вас в визе не написано "самостоятельная занятость не разрешена"?

18/11/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте, Виталий.

Blaue Karte позволяет работать на себя параллельно основной работе, насколько я в курсе. Хотя, по-видимому, это сильно зависит от желаний и причуд местных чиновников.

Но этот вопрос также необходимо проясить по приезду, Вы совершенно правы.

Всего доброго.

18/11/2014
AlPet

Если перевод по Германии и до 12500 евро, то налоговая о нем даже не узнает, пока самому о нем не рассказать.
В декларации можно отображать в Anlage S, где декларируются Einkünfte aus selbständiger Arbeit.

18/11/2014
ОТВЕТИТЬ
Katharina

Доброго времени суток. Вопрос скорее к Людмиле, но немного не по теме. Скажите, а как в Германии получить специальность Steuerberator? Возможно ли это для поздней переселенки с высшим российским экономическим образованием?

18/10/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Конечно, возможно, учитывая, что Людмила и есть поздняя переселенка :) Ищите по steuerberater ausbildung, обращайтесь и учитесь.

Всего доброго

18/10/2014
Lydmila

Здравствуйте,
Возможно, высшее образование (не знаю, признают ли Российское) плюс минимум 2-3 года стажа (зависит от длительности обучения), затем подготовительные курсы (не обязательны) и экзамены. Стоимость экзаменов и курсов около 12-15 тыс. евро.
Без высшего образования стаж должен быть мин. 10 лет.
В моем городе эти инвестиции (не только денег, но и времени) себя, скорее всего, не опрадают. Поэтому я решила экзамен не сдавать, а продолжать работать обычной служащей.
Уточню, я не поздняя переселенка, поэтому не знаю, предусмотрены ли здесь какие-то исключения. Сильно сомневаюсь.
Я приехала в Германию 12 лет назад по учебной визе и вышла черз пару лет здесь замуж.
Всего доброго
Людмила

18/10/2014
Katharina

Степан, Людмила, большое спасибо за ответ!

01/11/2014
ОТВЕТИТЬ
Виталий

Здравствуйте Степан, Людмила!

Скажите, пожалуйста, следующее. Вот я приехал в Германию по работе. На начальном этапе много разных расходов, например мебель. Без нее я жить не могу :). В статье про ведение двойного хозяйства расписано, что человек может списать. А если нет двойного хозяйства, можно ли списать покупку необходимый вещей в квартиру?

Людмила, еще к Вам вопрос: Вы можете консультировать-заполнить декларацию удаленно (с необходимым гонораром, конечно), или лучше искать локального Steuerberater-а?

Заранее спасибо!

26/09/2014
Lydmila

Здравстуйте,
многие расходы в первый год можно списать как расходы на переезд (в том числе и мебель). Степан это уже где-то описывал.
Налогового советника Вы можете искать по всей Германии. Все зависит от Ваших предпочтений. Если хотите общаться лично, то нужно искать по месту жительства. Если готовы к общению по почте, интернету, телефону и т.д., то можете обращаться к любому.
Я в личном порядке деклараций не делаю. Это карается законом. Эти услуги предлагает наша консультация.
Всего доброго.

26/09/2014
Виталий

Людмила, большое спасибо за ответ!

Скажите, пожалуйста, а если что-то (мебель, ноут) куплена для работы в кредит, за какой год списываются налоги? За год, когда реально насчитываются выплаты по кредиту? Или за год, когда произошла покупка?

Заранее спасибо!

06/10/2014
Lydmila

Здравствуйте,
в тот год, когда Вы их купили (если цена не превышает 410 евро). Более дорогие предметы списываются по мере пользования. На эту тему можете почитать статью "Налоги и расходы на работу в Германии".

06/10/2014
Lydmila

Кстати, проценты по кредиту тоже можно попробовать списать как Werbungskosten..

06/10/2014
ОТВЕТИТЬ
Виталий

Добрый день, Степан.

Не подскажете, можно ли списать с налогов затраты на будущих новорожденных, как коляску, одежду, и т.д.? А также няню в возрасте от 0 до 3 лет (для двойни, но это вряд ли важно).

Спасибо

16/09/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте, Виталий.

Нет, на новорожденных ничего списать нельзя, насколько я помню. На няньку частично можно, но как это сделать, лучше узнать у налогового консультанта.

Всего доброго

16/09/2014
Lydmila

Здравствуйте,
на ребенка до 14 лет можно списать 2/3 расходов на няню, детский сад, продленку в школе и т,д, (максимум 4.000 в год на ребенка.
Если няня присматривает за ребенком у Вас дома и деньги Вы переводит ей на счет, то 20 процентов из них уменьшают Ваш налог.
Если эти два правила пересекаются в Вашей ситуации друг с другом, то есть няня приходит к Вам домой и следит за ребенком, не достигшим 14 лет, то 2/3 Вы вычитаете как Kinderbetreuungskosteп, а 20 процентов из 1/3 как помощь в хозяйстве.
Всего доброго
Людмила

17/09/2014
Виталий

Степан, Людмила, спасибо большое!

Людмила, а как няня должна быть оформлена? Я должен с ней заключить контракт и заплатить налоги по какой-то схеме как работодатель?

Заранее спасибо!

26/09/2014
Lydmila

Если няня уже яляется предприимателем (напр. selbständige Tagesmutter), то достаточно просто заключить контракт.
Если Вы нанимаете её как работодатель, то Вы обязаны платить за нее обязательные страхове взносы, зачастую налоги, оплачивать больничный, отпуск и т.д.

03/10/2014
ОТВЕТИТЬ
Петр

Здравствуйте, задам вопрос как частное лицо. Скажите, а какие сведения о налогах и имуществе физических лиц, граждан ФРГ и проживающих там, подлежат обязательному декларированию, и находятся впоследствии в публичном доступе? Есть ли офиц.ресурс, где эти сведения впоследствии можно запросить, или посмотреть их?

23/07/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте, Пётр.

Сведения о декларации для частных лиц не разглашаются, насколько я в курсе. По крайней мере, без согласия частного лица и для других частных лиц.

Официального сайта, где Вы можете запросить мои данные, например, и посмотреть их, не существует.

Всего доброго.

23/07/2014
ОТВЕТИТЬ
игорь

я получаю ALG2 и дополнительно kleinunternehmen , сейчас надо сдать steuererklerung, какие надо формуляры ?

13/07/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Я так навскидку и не вспомню. Обратитесь к Steuerberater.

Всего доброго.

13/07/2014
ОТВЕТИТЬ
Ольга

Здравствуйте, Степан
хотела спросить у вас по поводу налогооблажения на деньги полученные как cashback. Оплачивается ли с них налог и как все это проводится? А еще очень хотела уточнить по поводу счетов в webmoney и paypal - они тоже учитываются в декларации?

09/07/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте, Ольга.

А Вы частное лицо или предприниматель?

Частник никогда не будет никаких кэшбэков указывать в декларации, конечно. В расчёты в интернет валюте - это уже зависит от объёмов доходов, вида товара и т.п.

Если же речь идёт о предпринимателе, то любой доход нужно на баланс фирмы вносить. Налог-то платится не с операции, а с дохода за год.

Всего доброго.

09/07/2014
Ольга

Здравствуйте, как частное лицо.
Просто нашла эти сайты с Cashback и очень хочется понять нужно ли как-то декларировать то что они возвращают. А что значит объем доходов и виды товаров?

09/07/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте, Ольга.

Как частное лицо не надо с кэшбэка ничего платить. Там всё равно будут мелочь, ну 10, ну 50 евро в месяц.

Почитайте про налоги на частную торговлю, например. Справа есть ссылка.

Всего доброго

09/07/2014
ОТВЕТИТЬ
Евгений

Добрый день, Степан

Отработал в 2013 году 4 мес. в Германии и обязан подать декларацию. Поскольку являюсь вновь прибывшим и прочитав Вашу статью и комментарии понимаю, что выгоднее обратиться к налоговому консультанту. При обращении к налоговому консультанту могу подать декларацию до 31 декабря 2014.

В связи с этим у меня вопрос: должен ли я каким-то образом информировать Finansamt сейчас т.е. до 31.05.2014? И если да, то подскажите как это сделать?

Спасибо!

27/05/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте, Евгений.

Не надо никого информировать. Главное, не просрочить декларацию.

Всего доброго.

28/05/2014
ОТВЕТИТЬ
лайма

Добрый день ! У меня вопрос . если уто может ответте. У меня закончился временный договор, далее его не продлили. Мне сделали перерасчет по 6 штоеру , хотя у меня всй время был и есть 1класс ш..Правильно ли это.

20/05/2014
Lydmila

Здравствуйте, Лайма,
если Вам выплатили какие-то деньги через какое-то время после того, как Ваш контракт закончился и существовала возможность, что Вы уже работаете в другом месте, то все сделано правильно.
Если же Вам пересчитали Вашу текущую зарплату по 6 классу, то для этого должны быть основания.
Обратитесь к Вашему работодателю за разъяснением.
Всего хорошего

20/05/2014
ОТВЕТИТЬ
Ольга Собинова

Не устаю удивляться сайту "Жизнь в Германии"!! Очень много интересного и полезного. Огромное спасибо автору блога, Степану, всей команде сайта, и всем помощникам! Статьи очень увлекательные, полезные, познавательные!

Позвольте задать несколько вопросов по поводу налоговой декларации.
1. До какого времени приемлемо ждать листка с выплаченными социальными деньгами по итогам 2013 года от Jobcentr (речь идет о ALG II) и от Agentur für Arbeit (речь идет о ALG I)? Нужны ли вообще эти Bescheinigungen для заполнения годовой декларации? Можно ли прийти в данные службы и лично запросить эти данные, или такой практики в Германии нет и их только через почту присылают?
2. Поняла из коментариев, что уплату за мои интеграционные курсы (переезд по воссоединению семьи) не получится учесть, верно?
3. Я пока не работаю, но состою на учете в поиске работы в обеих конторах:Jobcentr и Agentur für Arbeit . Признание диплома (перевод, заверение копий, сам взнос за признание, почтовые расходы), а также перевод трудовой книжки можно считать расходами по трудоустройству и учесть их в расходы по году в декларации? Если да, какой раздел для этого заполняется (Anlage N)?
5. В декабре 2013г муж получил Schwerbehinderung - 80%, Merkzeichen G, что позволяет снизить налог на определенную сумму (Steuerfreibetrag von 1060). В каком разделе это нужно отразить, не подскажете?
6. По моему приезду мужу и мне присвоили налоговый класс 4/4. Теперь, при наличие этого "Steuerfreibetrag" есть ли смысл переходить на 3/5, или при подаче декларации это никак не отразится на величине налогов?
Ой, что то я увлеклась...
Уж простите мне мою назойливость, не могу не воспользоваться Вашей добротой к нам, читателям.

04/05/2014
Lydmila

Здравствуйте,
1) Можно запросить. Но данные об этих выплатах передаются в налогов. управление. Т.ч. если Вы эти доходы не укажите, то налог управление само откорректирует Ваши данные.
2) все Вы поняли правильно
3) Можно попробовать. В приложении N (как Werbungskosten)
5) в Mantelbogen (начиная со строки 61). Кроме того, если муж работает, то в приложении N, там, где нужно указать дорожные расходы.
6) Налоговые классы важны только для текущего налогообложения. Они никак не влияют на общую величину налога за год. Классы 3 и 5 выгодны, если один из супругов зарабатывает значительно больше
Т. ч. какие классы Вам выгоднее брать зависит от Вашего дохода и от того, ожидает ли один из супругов в будущем выплаты на основе нетто-зарплаты, например Elterngeld.
Всего хорошего
Людмила

06/05/2014
Ольга Собинова

Коротко и ясно. Спасибо, Людмила!
И Вам всего самого наилучшего

07/05/2014
ОТВЕТИТЬ
Vitaliy

Добрый день, Степан!

Подскажите, пожалуйста, по возврату налогов. Извините, если повторю вопросы, которые были раньше в комментариях. Постарался пересмотреть все, чтобы не дублировать.
1. Я начинаю работать 1 сентября. Возвращаются ли налоги из-за неполного года работы (имеется в виду работал 4 месяца - заработал, к примеру, 20000 за год, налогов заплатил из расчета 60000)?
2. Все у моего работодателя хорошо, только переезд не оплачивает :). Возможно ли списать: билеты, временное жилье пока ищу постоянное или гостиницу, и особенно Provision.
3. Если п.2 можно списать и сумма получиться больше, чем уплачено налогов, переносится ли списание на следующий год? Или как правильно поступить в этом случае.

Заранее спасибо,
Виталий

10/04/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте, Виталий.

1. Учитываются фактические доходы за календарный год, не важно, в какой именно период времени они заработаны. Заработали 20000, значит и платить будете с 20000. Обычно в такой ситуации выясняется, что большую часть налогов вернут Вам на счёт.

2. Читайте прочие статьи про налоги, ссылка справа. И обратитесь к Steuerberater. Провизион нет, точно не списать, насколько я помню.

3. По-разному. В основном, нет, такие вещи не переносятся. Но лучше у налогового консультанта узнавать.

Всего доброго.

10/04/2014
Людмила

Здравствуйте,
хочу немного добавить к вышесказанному:

2. если под Provision Вы понимаете стоимость улуг маклера, то их можно списать в рамках ведения двойного хозяйства или при переезде, вызвнного работой.

3. в следующий год Вы можете перенести только убытки. То есть Ваши расходы на работу должны быть больше чем Ваша прибыль.

До свидания

10/04/2014
Vitaliy

Большое спасибо!

п.2 - да, именно так, это переезд, вызванный работой.

Извините, не совсем понял по п.3 То есть если я заплатил налогов (за 4 месяца), скажем 3300, которые мне должны вернуть потому что работал всего 4 месяца, провизион 1500, билеты 500 (=2000), то это и есть "расходы на работу, больше чем прибыль" и мне эти 2000 можно вернуть через год (с налогов следующего года)? Или они просто пропадут скорее всего, потому что мне их не записать в текущий год (слишком мало налогов, не с чего возвращать) ?

11/04/2014
Vitaliy

Извините, если позволите еще один вопрос: по п.1 изначального сообщения: надо ли предоставлять справки, сколько я заработал за этот год ДО начала работы в Германии? Будут ли они считаться как-то при возврате (чтобы мне меньше вернуть)? Спасибо!

11/04/2014
Людмила

Здравствйте, Виталий,
это означает, что если Вы заработали в 2013 году 3.000 евро, а на переезд потратили 4.000 евро, то Вы понесли убытки в размере 1.000 евро. Эту тысячу Вы можете вычесть от Вашего дохода в 2014 году. Ничего другого Вы из одного года в другой перенести не можете.
В Вашей декларации Вы обязанны указать доход за весь год, в том числе то, что Вы заработали в других странах. Как эти доходы повлияют на величину налога, зависит от сооглашения между заинтересованными странами. Во избежание волокиты мы обычно эти доходы не указываем.. Но если налог. управление затребует, то Вы обязаны предоставить информацию

11/04/2014
Vitaliy

Громадное вам спасибо за пояснения! Теперь все понял!
Всего Вам самого наилучшего! :)

12/04/2014
Михаил

Людмила, а если за 2013 год не заработал в Германии ничего, но расходы на переезд были? Можно ли их вычесть из налогов за 2014 год (когда начал работать в Германии)?

12/04/2014
Людмила

Здравствуйте, Михаил,
если переезд связан с работой, то Вам нужно подать налоговую декларацию за 2013 год, где в Anlage N Вы укажите только расходы. Если налогов. управление признает эти расходы, то Вы получите Bescheid, где будет стоять vortragsfähiger Verlust (т.е. убыток, который Вы можете перенести в следующий год). Его Вы тогда укажете в Вашей декларации за 2014 год.

Всго хорошего

12/04/2014
ОТВЕТИТЬ
Алексей

Степан, добрый вечер.
Подскажите, пожалуйста, что произойдет в такой вот ситуации:
Моя супруга начала работать с января месяца этого года. Класс 3.
Я начинаю работать с апреля этого месяца. Класс 5.
Мне видится, что классы 4 плюс 4 для нас выгоднее, но если мы поменяем их сейчас, то получится ли, что моя супруга недоплатила налогов в этом году? Применяется ли налоговый класс к календарному году или же он начинает действовать с момента его изменения?
Или лучше сменить классы в следующем году?

Вопрос собственно к тому, что небольшая гипотетическая выгода превратится в фактический убыток, если ей придется доплатить налоги за эти 3 месяца.

28/03/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте, Алексей.

Платить налоги можно по любому классу. При подаче налоговой декларации считается, сколько фактически налога должно быть уплачено и либо взимается недостача, либо возвращается переплата.

Налоговые классы - это лишь способ сделать так, чтобы после подачи декларации сумма возврата/доплаты была минимальной. Но при подаче декларации всё равно происходит перерасчёт. Что выгоднее можно примерно прикинуть, но фактически это определяется в момент подачи декларации.

Налоговый консультант все эти вещи понимает. Равно, как и программа, если заполнять с её помощью.

Всего доброго.

28/03/2014
ОТВЕТИТЬ
Нурзиля Фрей

Дрбрый день. Какими документами необходимо прдтвердить расходы на обучение ребенка на курсах немецкого языка для списания расходов в налоговой деклараии в Германии.

18/03/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Обычно нужен счёт на имя кого-то из семьи и факт оплаты, например, распечатка со счёта или квитанция об оплате.

Но не факт, что получится курсы списать.

Всего доброго.

18/03/2014
Людмила

Здравствуйте, Нурзиля,
вероятность списать эти расходы равна почти нулю, но для подтверждения расходов Вам потребуются платежные квитанции (квитанция, выписка из банковского счета) и Ваш контракт с языковыми курсами.
Людмила

18/03/2014
ОТВЕТИТЬ
Денис

Добрый день, Степан.

Мы с семьей с февраля 2013 года проживаем в Германии. Я – работаю, жена – пока нет. Соответственно, у меня 3-ий класс налогообложения, у жены – 5-ый. Опыта работы с налоговыми декларациями, естественно, ноль.
Какими-никакими знаниями немецкого языка обладаю, поэтому решил для начала скачать демо-версию программы для расчета налогов.
Результат – ошарашил!!! Я еще и должен остаюсь 2.000 (!!!) евро.
Программа, в которой я работал, называется WISO. По информации от разработчиков – тестовая версия полнофункциональна, только не печатает сами декларации и не отправляет электронный вариант декларации в Finanzamt.
Я получаю 3.870 евро брутто в месяц без каких-либо дополнительных премий. Дополнительно – Kindergeld (184 EUR). Больше – ничего. Никаких пособий и т.д.
На работу мне – 12 км. По кол-ву рабочих дней за год – получилось Werbungskosten ок. 700 евро. Больше списывать – особо нечего. Кроме того, я не оформлял никакого Kinderfreibeitrag и каких-либо еще Freibeiträge. Думал, при подаче налоговой декларации оформим данные пункты. В программе я не нашел вообще подобных пунктов.
Также не понятно, где, как и кем могут или должны учитываться свободные от налогов 8004 евро (или 16008 евро).
В программе при заполнении данных о гражданстве появилась информация, что т.к. мы с женой не немцы и не граждане ЕС, то подать совместную налоговую декларацию нельзя и каждый должен подавать сам на себя.
По ребенку советуют списать деньги на Hort, но где конкретно, в какой графе это обозначать – ни слова, ни ссылки.
По ребенку – вообще абзац. Есть вопрос – кровный ли ребенок мне, а дальше я обязан (!!!) заполнить данный по «другой персоне, имеющей отношение к ребенку». Причем в примечаниях четко указано, что данный пункт необходим к заполнению, только если ребенок под опекой, родители разведены или давно живут отдельно. В бумажном варианте декларации (спасибо за ссылку) в Приложении по ребенку есть «нормальный» вариант жизни ребенка с матерью, в программе - нет.

Итого вопросы следующие:
1. Если я ничего «экстра» не списываю в налоговой декларации. Могу ли я остаться должным?
2. Естественно, я допускаю ошибки при работе с программой. Может, посоветуете другую?
3. При работе с налоговым консультантом – сколько времени требуется для заполнения (достаточно ли одного дня или нужно расчитывать на несколько)? Оплата услуг происходит после возврата налогов  или до? Ориентировочный процент (а то коллега напугал 800 евро...) и минимальная ?

Я уже понял, что самому первые разы лучше не «ломать дров» в неизвестном огороде немецкого налогообложения, и очень радует расстояние до города Халле в всего 50 км, но все же не хотелось бы сначала заплатить 150...300 евро, а потом еще и 2.000.

P.S. Степан, как человек, уехавший в Германию по голубой карте год назад, я, естественно, ожидаю того самого 21-го месяца. Думаю, как и многие другие. Как по вашему мнению, получение вида на жительство для обладателей голубой карты и их семей потянет на отдельную статью?
P.P.S. Очередной раз не устану говорить спасибо за огромную и полезную работу!!! Всегда с удовольствием и интересом захожу читать Ваш блог, даже те темы, которые ко мне не относятся. Очень качественные комментарии!!!

17/03/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте, Денис.

Я не пользовался программой WISO. Но, судя по Вашему описанию, либо Вы что-то напутали, либо программа не самая толковая.

Я бы советовал Вам на первый раз обратиться к налоговому консультанту. Можно попросить его научить Вас пользоваться программой, которую он использует, чтобы в будущем Вы делали это самостоятельно.

1. Да, Вы можете остаться должны. Зависит от того, сколько налогов уплачено.

2. Я использую ALDI Steuersoftware уже много лет. Всё устраивает.

3. Зависит от многих факторов. Обычно берут процент от возврата, но минимум 200€. Возможно, Людмила тут поможет, да. Но никакой налоговый консультант не может гарантировать Вам, что Вы не доплатите. Это зависит от многих факторов.

И имейте ввиду, что при корректном заполнении декларации Вы не заплатите ничего "лишнего". Если в конце выяснится, что Вы должны доплатить, то это значит, что в течение года Вы просто платили налог меньше, чем должны были, вот и всё. Но доплата в 2000€ на 99% результат неправильного заполнения программы.

Да, статья о получении ПМЖ после Голубой Карты была бы крайне интересна читателям, я полагаю.

Спасибо на добром слове.

Всего доброго!

17/03/2014
Денис

Спасибо большое!!!

Посмотрю на ALDI Steuersoftware и буду термин просить к Людмиле. :)

17/03/2014
Людмила

Здравствуйте, Денис,
доплата налогов у Вас возникнуть не может (при описанных обстоятелсьтвах) Я сама пользуюсь этой программой для моей личной декларации и проблем с ней у меня не возникало.
Проверьте, не поставили ли Вы случайно крестик в окошечке "Der aktuelle Wohnsitz befindet sich im Ausland".
Если Вы правильно укажите в декларации Вас и Вашу жены, то с ребенком проблем тоже не должно возникнуть. Расходы на Hort указываете в графе "Kinderbetreuungskosten". Для этого нужно поставить крестик в окошечке :«Für Kind ... sind in 2013 Kinderbetreuungskosten angefallen".
Так, по крайней мере, стоит у меня программе для 2012 года.
Стоимость декларации зависит от дохода за год, в интернете еть счетчики, о которым можно расчитать верхнюю и нижнюю границу. Я бы скзала, что Ваша декларация врядли будет стоить более 200 евро, но это, конечно, не точно.
Декларацию можно сделать за один день, но к чему спешка. Вы можете подать ее до 31.12.2017 года.

17/03/2014
ОТВЕТИТЬ
Яна

Добрый день, хотела уточнить - хочу работать как фрилансер (дома на себя) занимаясь рукоделием. Какой не облагаемый минимум в Германии? и что вообще нужно, чтобы все было законно?

04/03/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте, Яна.

Почитайте раздел о бизнесе в Германии, в частности, про частных предпринимателей.

Всего доброго.

04/03/2014
ОТВЕТИТЬ
Алёна

Людмила, здравствуйте. Я хотела бы попасть к Вам на консультацию по поводу заполнения налоговой декларации. Подскажите, пожалуйста в каком городе Вы находитесь и как с Вами можно обсудить мои вопросы. Спасибо.

03/03/2014
Людмила

Здравствуйте, Алена,
Мой личный E-Mail:
steuerberatung-in-halle@gmx.de.
Адрес нашей консультации:
BSH Steuerberatung
z.Hd. Frau Feustel
Pfännerhöhe 65
06110 Halle (Saale)

С уважением
Людмила Фойстель

03/03/2014
ОТВЕТИТЬ
Ольга

Здравствуйте, Степан.

У меня вопрос - есть ли разница в начислении налогов, если живешь в одной земле, а работаешь в другой (по сравнению с ситуацией если в одной и живешь и работаешь)? Например, Бавария и BW.

Спасибо.

05/02/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте, Ольга.

Если брать именно начисление налогов, то никакой разницы между землями в этом плане нет. Да и вообще, насколько я знаю, никаких особенностей в налогах на уровне земель не существует.

Всего доброго.

05/02/2014
Людмила

Здравствуйте,

маленькое дополнение:разница может быть только в налоговой ставке при промысловом налоге. Даже в рамках одной земли.

09/02/2014
ОТВЕТИТЬ
Natalia

добрый день. подскажите пожалуйста как называется программа с помощью которой можно заполнить декларацию?

31/01/2014
Степан Бабкин

Здравствуйте, Наталья.

Их очень много от разных производителей. Называется Steuersoftware обычно или просто Steuer.

Всего доброго.

31/01/2014
ОТВЕТИТЬ
Лина Лина

Здравствуйте Людмила!
Огромное спасибо Вам и Степану за очень познавательные статьи!!!
Я с мужем и детьми собираемся переезжать с Италии в Германию на жительство, накопилось немного вопросов, но буду задавать только по сути определённых тем.
1. Есть ли возможность списать с налога наём квартиры и комунальные услуги (электричество, газ, воду, сбор мусора)
2. Учитывается в списание налогов траты на детские завтраки в школе, оплата спортшколы и т.д.
3. Если например муж помог немцу устранить какуюто неисправность в личное время и он заплатил мему за это, я должена внести эти деньги в декларацию? (при условии, что он не потребует бумажки о получении денег, или такого там не бывает?)

25/12/2013
Елена Бабкина

Здравствуйте, Лина,

позвольте мне ответить на Ваши вопросы.
1. Нет.
2. Нет, такие траты тоже нельзя списать с налогов.
3. Нет.

Всего доброго.

26/12/2013
Людмила

Здравствуйте, Лина,
хочу внести небольшие дополнения к ответу Елены.
1. списать можно по результатам годового расчета стоимость только работы (например, уборку снега, стоимость работы Hausmeister, работу лифтеров и т.д.). Это касается всех работ, которые проводятся у Вас дома и на участке (сантехник, трубочист и т.д.).
2. только Betreuungskosten и Schulgeld.

26/12/2013
Лина Лина

Спасибо за ответ Елена!!!

26/12/2013
ОТВЕТИТЬ
Оксана

Здравствуйте, Степан!
Помогите, пожалуйста, водном вопросе.
Для создания и работы строительной компании необходима лицензия ?
как и где ее получить?

Спасибо огромное!

13/12/2013
Степан Бабкин

Здравствуйте, Оксана.

Обратитесь к бизнес-консультантам. Я такой информацией не владею.

Всего доброго.

13/12/2013
ОТВЕТИТЬ
Анна

Доброго времени суток,

помогите, пожалуйста, разобраться. Нужно ли мне подавать годовую декларацию, если у меня подработки необлагаемые налогом были. Тут правда загвоздка, т.к. в начале года я проходила практику (контракт вообще-то как мини-джоб был) 3 месяца и мне начисляли по 600е нетто в месяц, предварительно спросив, какую сумму мне оформлять, тк если я дальше подрабатывать собираюсь, то вроде вопросы какие-то могут возникнуть. Мне было все равно, в германии я не собиралась оставаться. Но судьба повернулась по-другому. Летом были еще 3 месяца, когда я на базис подрабатывала. Вроде как все не облагается. Мне посоветовали ждать, если придет бумага из финанцамта, то тогда и заморачиваться этим вопросом. Не люблю я, правда, оставлять темы нераскрытыми.

Заранее спасибо
Анна

03/12/2013
Людмила

Здравствуйте, Анна,
Налоги за Вас был обязан отчислять Ваш работодатель. Вы не обязаны подавать налоговую декларацию.
С уважением
Людмила Фойстель

04/12/2013
ОТВЕТИТЬ
Олег Иванов

Добрый день, Степан,

в статье есть инфа, что в первые годы можно списать с налогов больше, чем в последующие. Не подскажете, чем принципиально отличается первый год от других? Т.е. ясно, что в первый год больше перелетов, аренда и покупка авто, покупка мебели и домашней утвари и т.д. Но это все выглядит как мои частные расходы, которые не могут повлиять на налогооблагаемую сумму. Или я не прав?

22/11/2013
Степан Бабкин

Здравствуйте, Олег.

Связано это с переездом. Так как переезд происходит про причине занятости, то есть закон, позволяющий списать с налогов расходы.

Читайте статью про двойное ведение хозяйства, там подробнее. Ссылка справа.

Всего доброго.

22/11/2013
ОТВЕТИТЬ
Vladimir52

Добрый день! Спасибо за отличную статью.
Если можно, пару вопросов. Вы писали, что в первые два года после приезда можно много чего списать.
1. Мы переехали в декабре прошлогого года, а работать я начал в феврале этого. Понятно, что за прошлый год я декларацию подавать не буду, и списать перелет не удастся. Но в этом году я тоже летал в Россию, забрать оставшиеся вещи. Могут ли расходы на перелест списаны из налогооблагаемой базы?
2. Тоже запоинилось, что покупку мебели во впервые снимаемую квартиру можно списать. Я часть бедели купил у прежнего съемщика с подписанных договором. Можно ли ее тоже включить в декларацию? И вообще, вся ли домашняя утварь может быть включена, или электроприборы не считаются?
3. Моя супруга не работает, а интеграционные курсы ей были не положены из-за ее высшего образования. Но мы оплатили сами курсы до В1. Можно ли их будет включать в декларацию?
Спасибо заранее.

31/10/2013
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Я точно не знаю ответа ни на один из вопросов. Дело в том, что ответ на них можно дать только индивидуально рассмотрев всю Вашу ситуацию и при это сугубо в категории "скорее всего". Возможно, многое просто не понадобится списывать, потому что можно будет получить налоги назад каким-нибудь более простым способом.

Но я настоятельно советую обратиться к опытному в делах мигрантов налоговому консультанту.

Всего доброго.

01/11/2013
Людмила

Здравствуйте, Владимир,
Ответ на первый и второй вопросы: нужно пробовать. Если фин. управление что-то н не признает, Вы ничего не теряете.Ответ на третий вопрос - нет. Шансов нет никаких.

08/11/2013
ОТВЕТИТЬ
Надежда

Людмила, Степан, спасибо вам большое за полезные ответы и советы! Степан, на Вашем сайте я нашла много полезной информации, однако, хотелось задать бы несколько вопросов по своей конкретной ситуации.
Мы с мужем планируем переезд в Германию: у меня приглашение на работу с получением Blau Kard, муж планирует поступать в магистратуру в немецкий университет (т.е. работать, по крайней мере, первое время, не будет). У мужа есть квартира в собственности в Москве, которую мы планируем сдавать, и депозитный счет в российском банке приблизительно на 50 тысяч евро. В принципе, план таков, что стоимость сдачи квартиры в аренду (где-то 800 евро в месяц) и депозитные проценты (200-250 евро в месяц) будут неплохим подспорьем к моей зарплате, пока муж будет учиться.
1. Первый вопрос про депозит: в нашей ситуации гораздо выгоднее вкладываться в банк в России - ставка по евровым вкладам в России - 5-6 % годовых, в то же время, в Германии - 1,5-2 % максимум (это то, что я гугле нашла, может, Вы меня поправите). В России налог на доход с депозита платить не надо, и знаете, есть большой соблазн не платить его и в Германии))). Людмила в одном из своих ответов указала, что немецким финансовым службам практически невозможно получить информацию о вкладах в России, если человек сам о них не заявит, в связи с этим вопрос такой - есть ли вероятность, что тебя "засекут" при получении процентов с депозита ежемесячно на карту, выпущенную российским банком, по которой траты будут осуществляться в Германии?
2. Второй вопрос про квартиру: если честно, в сдаче квартир в аренду у нас не было опыта, но, насколько я знаю, подавляющая часть квартир в Москве сдается по "серым" схемам, то есть без уплаты налогов. Арендодатель обязан заплатить 13 % от своего дохода, но вот такая вот "необязательность исполнения". Опять же, какова вероятность того, что "засекут" при поступлении ежемесячно на счет уже не 200, а 800 евро? Можно ли будет списать это на "помощь родителей"? Вообще, на какой стадии общения с немецкими официальными органами потребуется озвучить владение недвижимостью и счетами - при въезде в страну, получении разрешения на пребывание, заполнении декларации за год? Если мы будем сдавать в аренду в "белую" - какой еще налог придется заплатить мужу (после российских 13 %) на доход в Германии?
3. Ну и если "все по закону" и полностью декларировать российский доход мужа (депозит аренда), какой с него будет налог? Будет ли он только подоходным, или надо будет оплачивать еще социальные выплаты? Есть ли смысл мне при таком раскладе брать 3й налоговый класс?
Большое спасибо за Ваше время!

03/11/2013
Степан Бабкин

Здравствуйте, Надежда.

1. Не такая это большая сумма, чтобы что-то скрывать, как я думаю. Я бы платил и спал спокойно. Я не знаю, есть ли вероятность. Я обычный программист, скажу сейчас "нет, 100%", а Вас поймают, и что, мне отвечать, что ли? :)

2. Озвучить нужно будет при подаче налоговой декларации, как минимум. Остальное - вопросы к налоговому консультанту.

3. Об этом же статья вверху. Невозможно сказать, какой будет налог, это зависит от очень многих параметров.

Вообще, все подобные вопросы в Германии решаются только у налогового консультанта. Я не имею права тут что-то определённое отвечать, ведь могу неправильным советом принести Вам финансовые убытки.

Всего доброго.

03/11/2013
Людмила

Здравствуйте, Надежда,
Вероятность того, что налоговая служба обратит внимание на Ваши доходы в России крайне мала, но она существует. Перечисленные Вами доходы в Германии налогом не облагаются, но влияют на налоговую ставку.
Никакие социальные взносы с них не взымаются.
Я бы на Вашем месте взяла бы 3 налоговый класс и ждала бы, потребует ли финанс. службы от меня нал. декларацию. Но такая стратегия оправдывает себя только в том случае, если Вы не ожидаете возврата налога в крупных размерах.

08/11/2013
ОТВЕТИТЬ
Вячеслав

Степан, здравствуйте!

Не подскажете вот какой момент, один русскоязычный знакомый обмолвился что денежный перевод родственникам (в моём случае в России) до 500 евро в месяц не облагается налогом. Я не смог найти такой информации в интернете. Знаете ли вы что-нибудь об этом?

Спасибо!

С уважением,
Вячеслав

30/10/2013
Степан Бабкин

Здравствуйте, Вячеслав.

Это он скорее всего имел ввиду помощь родственникам. Можно помогать родителям, например, и при определённых условиях сумму помощи можно списать с налогов. Однако, так просто сам по себе перевод списать сложно.

Обратитесь к налоговому консультанту. Он расскажет, как правильно в Вашем случае это оформить.

Всего доброго.

30/10/2013
ОТВЕТИТЬ
Phil

Степан, огромное спасибо за Ваш труд, очень много полезной информации в доступной форме!

31/08/2013
ОТВЕТИТЬ
Александр

Здравствуйте,

у меня возникло два вопроса при заполнении налоговой декларации, возможно вы сможете мне помочь.

1) Я работаю в немецком университете, исследователем. Могу ли я списать с налоговой базы расходы на курсы немецкого (простые, не интеграционные курсы А1-А2)?

2) Насколько я понимаю, проценты на вклады в банке облагаются налогом только если их сумма превышает определенный уровень (801 евро в год). Если я получил меньше, обязан ли я все равно указывать сумму дохода в налоговой декларации? Или можно этого не делать?

27/08/2013
Степан Бабкин

Здравствуйте, Александр.

1. Не знаю, Вам надо у налогового советника поинтересоваться. Но вообще обычно языковые курсы не списываются.

2. Доходы от процентов по вкладам надо вносить в декларацию, только если деньги размещены в не-ЕС банках. С немецких вкладов налог взимается автоматически. А если Вы заполнили Freistellungsauftrag на этот счёт, то не взимаются до суммы 801€ в год на человека. Обратитесь в свой банк, если не делали Freistellungsauftrag, они подскажут, как это сделать.

Всего доброго.

27/08/2013
Александр

Степан,

спасибо Вам большое за ответ, да и вообще за Ваш очень полезный и симпатичный сайт.


27/08/2013
Людмила

1) Нет
2) Укажите в том случае, если с Вас взыскали налоги и укажите их тоже в декларации. Они будут Вам возвращены.

27/08/2013
Александр

Людмила,

спасибо за ответ!

Я хотел бы уточнить - у меня есть счет во французском банке. Обязан ли я указывать в декларации проценты от доходов с него, если общие доходы от процентов не превышают границу в 800 евро? Французы с меня налоги не берут, поскольку знают, что я живу в Германии.

28/08/2013
Людмила

Да, Александр, обязаны.

28/08/2013
ОТВЕТИТЬ
Яков

Здравствуйте, Степан!
Впервые читаю такие обстоятельные, компетентные, бескорыстные и правдивые ответы по вопросу о мутном и запутанном немецком налогообложении. 18 лет здесь живу (Мюнхен), а разобраться детально в этом деле до сих пор так и не смог. Буду рад, если вы ответите мне на мои вопросы. Сообщаю выходные сведения :
1. 1-й налоговый класс.
2. Работаю в Sicherheitsdienst, Stundenlohn=8,42 €
3.Krankenversicherung-gesetzlich.

В месяц примерно 220-230 Arbeitsstunden. Здесь уже говорилось, что чем больше заработал по первому штоер-классу, тем больше заберут. Я хочу установить для себя приемлемую планку по оптимальной нагрузке в месяц, которая и повлияет на выплаты по налогам. Догадываюсь, что работать на 230 часов в месяц мне невыгодно. Поэтому прошу вас примерно рассчитать, сколько примерно часов в месяц я должен работать, чтобы вычеты из зарплаты не получались настолько кровавыми. Я собираюсь решать вопрос о моей более-менее постоянной месячной нагрузке с арбайтгебером, мне бы только располагать разумным решением по этому вопросу. Если вам понадобятся ещё какие-нибудь сведения для общей картины, напишите мне.
Заранее благодарен, Яков

29/07/2013
Людмила

Здравствуйте, Яков,
на этой странице Вы можете ввести Ваш ожидаемый оклад и расчитать ожидаемые страховые взносы и текущие налоги:
http://www.lohnsteuertabellen.com/.

С уважением
Людмила Фойстель

29/07/2013
ОТВЕТИТЬ
Ольга

Степан, спасибо!
по поводу вкладов в иностранном банке...
И проценты по вкладу будут облагаться налогом, как и зарплата? примерно процентов 30, если семейный?
это не очень приятно

08/04/2013
Степан Бабкин

25%, насколько я знаю. Но лучше поинтересоваться у налогового консультанта.

Всего хорошего.

09/04/2013
Людмила

Проценты по вкладу будут облагаться в Германии налогом или в размере 25% или в размере Вашего личного налогового процента (за вычетом 1.602 евро для семейных).
Но если Вы не указывали при въезде в Германию, что у Вас имеются вклады в России, то немецким фин. службам практически невозможно получить о них информацию.
Людмила Фойстель
BSH Steuerberatung

10/04/2013
Ольга

Людмила, спасибо!

А если продавать квартиру в РФ по стоимости выше покупки (в собственности больше 3 лет), тоже придется платить налог с разницы?
Спасибо.

12/04/2013
Людмила

Если Вы сами проживали в квартире в год продажи и 2 года перед этим, то в Германии эта сделка налогом не облагается.
По соглашению о налогообложении между Германией и Россией доходы от продажи рос. недвижимости облагаются налогом в России. Насколько я знаю, налоговые нерезиденты облагаются в России довольно высоким налогом. Здесь Вам нужно проконсультироваться с кем-то в России. Мои знания о Российском налогообложении минимальны.
Людмила Фойстель

12/04/2013
Юрий

Людмила, добрый день!

Насколько я понял из Ваших комментариев на сайте, Вы - специалист по налогообложению. Может быть, Вы порекомендуете кого-то в качестве персонального штойрбератера? Наверное, не обязательно личное общение с ним, но, на всякий случай, я планирую жить в Нюрнберге.

Заранее спасибо!

13/04/2013
Людмила

К сожалению, ничего не могу Вам посоветовать. Большинство налог. консультантов работают без взаимного контакта.
Ориентируйтесь на рекомендации Ваших знакомых, мнению которых Вы можете доверять. Налогового советника Вы можете искать по всей Германии, но коммуникационные пути будут несколько длиннее (факс, телефон, интернет).
Вы можете обратиться и в нашу консультацию, особенно если Вы хотите обсуждать налог. вопросы на русском языке, но, я думаю, что налог. консультанта с русскоговорящими сотрудниками можно найти и в Нюрнберге.
При выборе консультанта обращайте внимание на состав сотрудников. Сейчас многие консультации набирают практикантов и учеников вместо квалифицированных сотрудников, что, конечно, приводит к снижению качества, но позволяет экономить на зарплате. Клиенты, однако, платят такую же цену как и в других консультациях. Так что Вы можете руководствоваться только Вашей интуицией и советами хороших знакомых.
Людмила Фойстель
BSH Steuerberatung

14/04/2013
Юрий

Людмила, спасибо! Не заметил вовремя Ваш ответ.

Консультироваться лучше на англ. или русском, поскольку немецкий при специфической терминологии становится малопонятным для меня. А случай - довольно запутанный, т.к. я переезжаю в Германию из другой страны Евросоюза.
Что касается путей коммуникации, то меня лишь радует возможность обсуждения через Интернет.
Таким образом, буду рад воспользоваться Вашими услугами, оставляю свой e-mail: greyhound72@gmail.com

Хорошего дня!

28/06/2013
ОТВЕТИТЬ
Олеся

Добрый день, Степан! Не нашла ответа на свой вопрос, может быть Вы подскажете. Если мы будем вести бизнес и жить в Германии, но помимо этого супруг работает в Казахстане, будет ли его казахстанская зарплата облагаться второй раз налогом в Германии? Может быть существуют какие-то соглашения между этими странами о двойном налогообложении?
Спасибо!

13/05/2013
Степан Бабкин

Здравствуйте, Олеся.

Да, думаю, такое соглашение есть и двойного налогооблажения не произойдёт. Правда, механизмы это соглашения я не знаю.

Наверное, Людмила знает такие вещи, может она ответит.

Всего доброго.

13/05/2013
Олеся

Степан, спасибо большое за ответ!
Да, я действительно нашла такое соглашение, не все там конечно понятно, я так поняла, это все индивидуально решается, в зависимости от того, сколько дней в году находишься в каждой стране, котируется ли в Германии казахстанская медицинская страховка (она у него международная) и т.д. Но двойного обложения в любом случае не будет.
Вам спасибо за помощь! Многие вопросы прояснились.

13/05/2013
Людмила

Простите, что так поздно отвечаю. Только сегодня заметила Ваш вопрос.
Здесь все просто. Прожив в Германии более 6 месяцев или имея здесь место для постоянного проживания, Вы облагаетесь налогом на весь Ваш доход.
Зарплата в Казахстане полность освобождена от налогов Германии (если работодатель сидит в Казахстане и работа тоже выполняется в Казахстане). В остальных случаях возможны всякие нюансы.
Но т.к. налоговый тариф построен в Германии прогрессивно, то эта зарплата влияет на высоту налоговой ставки.
Например: Налогооблагаемый доход субъекта А составляет в Германии 50.000 евро. Средняя налоговая ставка составляет в этом случае около 27%.
Если он дополнительно зарабатывает в Казахстане 30.000 евро, то налогом облагаются только 50. 000, но налоговая ставка составляет уже ок. 33,5 % (рассчитывается от 80.000 евро).

02/06/2013
ОТВЕТИТЬ
Илья

Есть ли какое-то ограничение на списание налогов.
Скажем за год я заплатил N евро налогов. Сколько максимум мне могут списать?

23/05/2013
Степан Бабкин

Здравствуйте, Илья.

Я в первый год вернул все налоги, которые уплатил. Так что нет никаких ограничений.

Всего доброго.

23/05/2013
ОТВЕТИТЬ
Сергей

Людмила! Спасибо.
С уважением, Сергей.

11/05/2013
ОТВЕТИТЬ
Сергей

Людмила,спасибо за ответ.
Предполагаю, что начиная с мая з/плата (брутто) будет в районе около 700 евро. Не до конца понимая особенности в разнице налогообложения думаю, что это выгоднее (чем до 450) а) экономически, б) имея ввиду возможность трудоустройства после получения в/о и в дальнейшем ПМЖ (в первую очередь-накопление пенсионных отчислений за время студенческой работы). Правильно ли это суждение?
И, если возможно, ответьте на вопросы от 2013-05-02.
С уважением, Сергей.

03/05/2013
Людмила

В случае с Вашей дочерью более высокая зарплата, конечно, привлекательнее, т.к. налоги ей, скорее всего, платить не придется. Да и дополнительные пенсионные накопления, скорее всего, не повредят. Конечно, если пенсионная система через пару десятков лет еще будет функционировать.

Кстати, не забудьте, отдавая документы Вашему налоговому советнику, указать Ваши расходы на дочь. Ваш налоговый консультант проверит, можете ли Вы учесть их в Вашей налоговой декларации (§33a EStG)

11/05/2013
ОТВЕТИТЬ
Сергей

Людмила, спасибо за ответ!
1.Термин "первая учеба"подразумевает "первая" в Германии или как "первая" учитывается Укр.универ(Н )?
2.Расходы соотносятся с ее доходами от работы(не учитывается помощь семьи)?
3.Ошибка работодателя ( 6налог.кл вместо 1-го в марте--при начислении потеряли запись, а связаться не смогли - она была в самолете) возмещается в декларации по итогам 2013г.?
Спасибо за терпение к нашим вопросам.

02/05/2013
Людмила

Добрый вечер, Сергей,
Начнем по порядку.
1) "Первая учеба" означает "первая профессиональная квалификация". Если у Вашей дочери есть уже какой-нибудь диплом, то указывайте в налоговой декларации ее учебу в Германии как вторую. Если это будет признано налог. службой, то для Вашей дочери это может быть выгоднее, т.к. расходы на вторую учебу признаются как Werbungskosten и , если они превышают доходы, то переносятся в следующий период как убытки. Границы в 6.000 евро здесь нет.
2) В качестве расходов признается то, что она потратила. То есть, налоговое управление может потребовать от Вашей дочери в качестве доказательства о расходах чеки и подтверждение об уплате (т.е. выписки с ЕЕ счета). Происхождение денег, обычно, не учитывается.
3) Да.

11/05/2013
ОТВЕТИТЬ
Сергей

Спасибо за то, что объясняете нюансы немецкого бытия. Вопрос, я думаю, и к Вам, Степан, и к Людмиле. В настоящий момент дочь учится во ФрайУНИ. Месяц назад с ней заключили контракт на год на работу в отеле в Берлине (как со студентом -20ч. в неделю).За неполный март у нее получилось 64часа/448евр. брутто но с них удержали около 70евр.(почему-то присвоив 6-ой кл. вместо 1-го). С классами она завтра разберется.С учетом того, что после испыт. срока ей ставку повышают с 7 до 8,5евро. Вопр.1.-- как быть с мед. страховкой(она платит как студент) и ее-же в налогах? Вопр. 2.-- она сейчас купила новый ноутбук(нужен для учебы) и будет покупать мебель в квартиру в связи с переездом, т.к. комната пустая. Можно ли будет расходы по В.2 включить в декларацию? Проходят только чеки или и расписка с ценой и датой продажи от продавца при покупке с рук? Вопр.3. Стоит ли для студентов связываться в декларации с возмещением пути на работу(имея студ. проездной). Спасибо за ответ.

28/04/2013
Степан Бабкин

Здравствуйте, Сергей.

Это точно к Людмиле :)

Всего доброго.

28/04/2013
Людмила

Во-первых, страховка. Студенты, работающие не более 20 часов в неделю, платят только пенсионную страховку. От уплаты мед. страховки, страховки по безработицы и страховка от беспомощности студенты освобождаются.
Во-вторых, расходы на учебу. Если это первая учеба (без профессионального обучения перед этим), то Ваша дочь может вычесть от налогооблагаемой базы только Sonderausgaben не более 6.000 евро в год. Но это имеет смысл только в том случае, если она заработает в 2013 году более 9.040 евро. Налогообложению в 2013 году подлежит доход, которые превышает эту границу.
Кроме того, имеет смысл указать расходы на ПЕРВУЮ учебу, если расходы Вашей дочери превышают ее доходы, что ведет в результате к негативному доходу (т.е. убыткам). В этом случае нужно отметить в самом верху первой страницы налоговой декларации "Erklärung zur Feststellung des verbleibenden Verlustvortrags"
По существующему налоговому законадательству эти убытки нельзя учесть, но проблема все еще обсуждается в Высшем Финансовос Суде, т.ч. позднее их возможно примут во внимание и эти убытки будут учтены с следующем году или позднее.
Определитесь, пожалуйста, имеет ли в Вашем случае смысл указывать в налоговой декларации расходы на учебу. Если да, то я опишу отдельно, какие расходы Вы можете здесь учесть.

02/05/2013
Людмила

Хочу еще уточнить, что если зарплата регулярно не превышает 450 евро в месяц, то там есть свои особенности, касающиеся налогообложения и социального страхования. Но, судя по Вашим данным, Ваша дочь эту границу уже перешагнула или скоро перешагнет.

02/05/2013
ОТВЕТИТЬ
anonymous

Привет! Правильно ли я понял?
1. В любом случае и любой проживающий в Германии должен обязательно подавать декларацию? Как по мне это гемор ))
2. Какие именно расходы проканают для списания? Я слыхал что родственники так что-то списывают нехило, но не понятно что. Если расходы на еду не канают, то что канает? Покупка автомобиля? Мобильного телефона, или вовсе банальные вещи, такие, как шриковая ручка? )))

Из личного опыта в России я знаю, что нечто подобное делать могут предприниматели, но только в том случа,е если они, допустим, купимли новый компьютер в офис, то-есть вложились в развитие бизнеса.

Как эта "параллель" может действовать в Германии на обычного работника, если он допустим купил себе мобильный телефон, ведь это личне траты!

07/11/2012
Степан Бабкин

Привет!

1. В самом начале написал :) Подавать могут все. Обязаны не все. Семейные, как правило, обязаны.

2. Буду постепенно рассказывать в отдельных статьях. Я не сторонник болонской системы :) Сначала даю теорию, а практику уже когда основы понятны.

Пока.

07/11/2012
Людмила

В каком случае лица, получающие зарплату, обязаны подавать налог. декларацию, регулируется параграфом 46 EStG. Сюда относятся те группы, в отношении которых нал. служба предполагает, что они заплатили слишком мало налогов. Сюда относятся, например, следующие группы:
1) те, кто получают доходы из других источников более 410 евро в год. Например, сдает квартиру, является свободным предпринимателем и т.д.
2) те, кто получают выплаты от страховых компаний или социальных служб более 410 евро, не облагаемые налогом, но влияющие на налоговую ставку (напр. пособие по безработице, пособие по уходу за больн. ребенком, декретные и т.д.),
3) те, кто получает зарплату от нескольких работодателей,
4) супруги с налоговыми классами 3 и 5 или 4 и 4 с фактором,
5) работники, у которых в расчетный лист внесена сумма, но облагаемая налогом (при зарплате более 10.500 евро в год (у семейных !9.700),
6) при разводе или смерти одного из супругов, если один из супруго в этом же году вновь вступает в брак,
Здесь я перечислила не все, но наиболее часто встречающиеся случаи.
Кстати, при совместном налогооблажении супругов достаточно уже того, что один из супругов попадает в одну из этих групп.
Кстати, при подачи налог. декларации в этих случаях велика вероятность, что Вам придется доплачивать налоги.
Людмила Фойстель
BSH Steuerberatung

01/04/2013
Ольга

Добрый день Людмила!Спасибо за подробную информацию.Подскажите,пожалуйста,если я работаю в Германии с 22 августа 2012 года.Налоговый класс 1.месячный доход брутто 3844.есть мне смысл подавать налоговую декларацию?жилье в кто время представлял ось не официально,это точно.работодателем.буквально 100 метров от работы.Спасибо заранее!

13/04/2013
Людмила

Это зависит от того, что Вы можете вычесть от налогооблагаемой базы: двойное ведение хозяйства, стоимость переезда, коммандировки, различные страховки и т.д. Но, может оказаться, что стоимость услуг налог. консультанта будет выше чем съэкономленные налоги.
Вы можете сбросить мне данные из вашего годового листа по зарплате, тогда я смогу ответить Вам конкретнее: steuerberatung-in-halle@gmx.de

13/04/2013
ОТВЕТИТЬ
Ольга

Здравствуйте, Степан.

А как быть с вкладами в российском банке? (если приехал по рабочей визе)
Нужно о них сообщать?

Спасибо!

08/04/2013
Степан Бабкин

Здравствуйте, Ольга.

Да, по закону, нужно сообщать. В декларации есть специальная вкладка для иностранных вкладов.

Всего доброго.

08/04/2013
ОТВЕТИТЬ
Мария

Добрый день,
У меня такой вопрос: возможно ли списание покупки мебели, если муж приехал в Германию работать по контракту программистом и мы вынуждены были обставлять пустую квартиру.
Где- то на форумах читала разные мнения, одни пишут, что им списали расходы по покупке мебели, другие пишут, что такое не списывают. Может Вы, Степан, в курсе?
Или подтверждение украинских прав? Тоже ведь мужу пришлось потратиться на их переподтверждение в связи с переездом в другую страну.

21/02/2013
Степан Бабкин

Здравствуйте, Мария,

Мебель действительно можно списать. Нужно оставлять чеки из магазинов и потом правильно оформить двойное ведение хозяйства. Гарантии, что удастся списать никакой нет. Это зависит от работников налоговой и от верности формулировок при составлении сопроводительного письма. Поэтому и пишут, что у одних получилось, а у других нет. Больше всего шансов, если этим будет заниматься налоговый консультант.

Получение прав можно списать только в том случае, если работа связаны с поездками на машине. Или если наличие прав прямо вписано в условиях приёма на работе. Например, если Ваш муж постоянно ездит по клиентам, то часть расходов могут списать. Но в общем случае программистам такое не списывают.

Всего доброго.

21/02/2013
Людмила

Шансы, списать расходы на получение прав, равны у Вашего мужа нулю, т.к. здесь не возможно отделить личные расходы от профессиональных. Налог. управление такие расходы не признает.
Людмила Фойстель
BSH Steuerberatung

02/04/2013
ОТВЕТИТЬ
Михаил

Здраствуйте Степан!

Сначала хотелось бы поблагодарить Вас за этот блог - прекраснейшая памятка желающему переехать и жить в Германии! Жаль, что блог больше ориентирован на русскоязычных переселенцев стран СНГ.

Ну а теперь с вопросом: являясь гражданами Польши, имеем доход от сдачи в аренду нежилого и жилового недвижимого имущества в одном из государств СНГ. Хотели бы переехать на ПМЖ в Германию. Налоги ( на имущество, подоходный налог с физических лиц) оплачиваются в стране СНГ, в Польше ничего не платим .

1. По переезду в Германию будет ли дополнительно обложен налогом указанный доход?
2. Каким образом необходимо доказывать данного рода доходы?
3. Могут ли приняты во внимание упомянутые доходы при получении кредита на покупку жилья в
Германии, при этом не имея место работы в Германии?

Прошу извинить за столь объемный вопрос,

заранее благодарен , с уважением Михаил.

24/03/2013
Степан Бабкин

Здравствуйте, Михаил,

1. Да, будет.
2. Контрактом на аренду, я думаю.
3. Могут. Думаю, что даже должны.

Вопросы на самом деле очень хорошие. Чёткие и хорошо сформулированные. Мне нравится на такие отвечать :)

Успехов!

25/03/2013
Людмила

Хотелось бы добавить по первому пункту, что налоги, которые Вы платите в одной из стран СНГ, будут учитываться при расчете немецких налогов. может получиться даже так, что Вам не придется платить дополнительно налог на эти доходы, хотя в Германии Вы будете обязаны платить налоги со всего дохода. Все зависит от соглашения между Германией и той страной, где находится Ваша недвижимость.
Но , думаю, что на основании лишь этих доходов Вам будет довольно сложно получить кредит в банки. Слишком мало гарантий для банков. Хотя, конечно, пути банков как и господни не предсказуемы. Решение принимает каждый раз какой-то конкретный сотрудник.

01/04/2013
ОТВЕТИТЬ
rryk

Посоветуйте пожалуйста где можно почитать законы про списание или задать довольно специфические вопросы. Например:

- А можно ли списать расходы за проездной на работу?
- Если я за сдачу квартиры в месяц получаю всего 300 евро - сколько налогов должен я буду заплатить?
- Зависит ли это от того сколько я зарабатываю на основной работе? А что если я получаю стипендию?
- Можно ли списать затраты на услуги фирмы, которая оформляла документы при сдаче квартиры с налогов с основной зарплаты или только с налогов по квартире?

07/11/2012
Степан Бабкин

Здравствуйте,

Законы про списание можно почитать в финанцамте или на их сайтах. Они предоставляют массу информации. Правда, на весьма специфическом немецком.

Я тоже буду писать на эту тему.

По вопросам:
1) Путь до работы подлежит списанию всегда. Но не проездной, а через умножение километров на определённую сумму. Рассмотрю этот вопрос.
2)Весь доход за год складывается, вычитается необлагаемые налогом суммы и потом считается, сколько нужно доплатить или сколько будет возвращено. Так что зависит от годового дохода. Если меньше 8004, то подоходный налог вообще не платится.
3) Стипендия не облагается налогом, насколько я знаю. От доходов на работе конечно зависит.
4) Не знаю.

Всего доброго.

07/11/2012
Людмила

Если Вы получаете доходы из разных источников, например, работы и сдачи жилья в аренду, то Вы рассчитываете сначала доход из каждого источника по-отдельности. (Прибыль минус издержки за год). Доход может быть и негативным. Такое часто случается при сдаче жилья в аренду.
После этого Вы суммируете все доходы и на эту сумму рассчитывается налог.
Стипендии, как правило, не облагаются налогом, но могут влиять на налоговую ставку. Все зависит от того, что это за стипендия, кем финансируется и т.д.
Расходы на проезд Вы можете вычитать так, как Вам выгоднее: или стоимость проездного или по формуле:30 центов *кол-во рабочих дней за год*кратчайший путь между работой и квартирой.
Кол-во рабочих дней при 5 дневн. раб. неделе признается фининцамтом в кол-ве 210 до 220 без доказательств. Больше нужно доказывать.
Кратчайший путь берется в одну сторону, не "туда и назад". Отклонения в магазин, школу, дет. сад и т.д. не учитываются.

06/03/2013
ОТВЕТИТЬ
Сергей

Здравствуйте Степан,
посоветуйте, пожалуйста, в таком вопросе:
имею российское гражданство, сдаю квартиру в аренду в Германии.
Доход - очень скромный. Как в случае нерезидента решить вопрос с налогом от сдачи в аренду?

17/01/2013
Степан Бабкин

Здравствуйте.

Нерезиденты налогов в Германии не платят, насколько я знаю.

Всего доброго

17/01/2013
Людмила

Эти доходы облагаются в Германии налогом, разумеется после вычета всех расходов, связанных со сдачей жилья в аренду. Вычету подлежит также амортизация жилья (как правило, 2 % в год).
Вопросы подобного рода регулируются Doppelbesteuerungsabkommen zwischen Russland und Deutschland (соглашение о избежание двойного налогооблажения). Не уверена в точности русского названия, но его можно найти в интернете на рус. языке.
Если эти доходы облагаются налогом и в России, то от рус. налогов можно вычесть немецкие.
Людмила

06/03/2013
ОТВЕТИТЬ
anonymous

Привет Степан!

А не в курсе ли случайно вот такойо вот вещи:
В прошлом году да и в этом - много летал туда-обратно, и билеты покупал через оподо, ну или другие онлайн-службы. Там они всегда спрашивают - прислать ли вам счёт по почте (неальной) или счёта по е-мейлу будет достаточно. Я выбирал по е-мейлу. И всё было отлично, пока пару месяцов назад не отформатировал диск Ц, где по досадному недосмотру, оказались все мои письма. И я вот теперь думаю - достаточно ли выписок из банка, где сказано, что я перечислил там, например в ОПОДО ЛТД. столько-то + корешок от билета, чтобы списать это как-то? Или не достаточно и нужен счёт которого у меня тупереь уже нет... Может можно как-то его ещё раз запросить?

07/11/2012
Степан Бабкин

Привет, Антон.

У тебя не гуглмэйл, что ли? Там можно тупо сохранять все письма, никогда ничего не удаляя. Это надёжнее.

Что касается вопроса, я не знаю. Это от конкретного работника налоговой фирмы зависит, спишет он тебе это или нет. Я вообще не уверен, что билеты можно списать. Не знаю.

07/11/2012
anonymous

Привет ещё раз!

Нет, не гуглмейл, я на корпоративнуюпочту всё получаю. В принципе,там можно письма оставлять, но я не люблю, когда бардак 8)
По этому сделал в аутлуке опцию - удалять с серевера через 2 недели. Вот как-то так... 8)
Ну даладно, посмотрим, всё равно, спасибо!

07/11/2012
ОТВЕТИТЬ